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问题已解决
發(fā)現(xiàn)19年3月的銷項(xiàng)稅額多報(bào)了0.02元,請(qǐng)問(wèn)怎么處理? 然后正好17年開(kāi)始的應(yīng)交增值稅科目貸方余額為0.02元,到19年3月前貸方余額都是0.02請(qǐng)問(wèn)要處理嗎? 3月多報(bào)了0.02后,余額就平了
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可以做調(diào)整分錄
借管理費(fèi)用…稅費(fèi)0.02
貸應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)0.02
2020 06/06 12:06
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2020 06/06 12:29
那余額還是多0.02?
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蔣飛老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 06/06 12:44
是賬上多了,還是申報(bào)表多了?
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2020 06/06 13:39
是申報(bào)表多了
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蔣飛老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 06/06 13:43
可以做調(diào)整分錄
借管理費(fèi)用…稅費(fèi)0.02
貸應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)0.02賬面增加0.02和申報(bào)表保持一致就可以了)
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2020 06/06 13:45
那17年度多出的0.02元我還找原因出來(lái)調(diào)整嗎?
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蔣飛老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 06/06 14:08
把上面的分錄做在現(xiàn)在就可以了
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