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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
4月份支付一筆租金，沒(méi)有收到發(fā)票，預(yù)付半年的租金，當(dāng)時(shí)分錄：借預(yù)付賬款 貸：銀行存款 ，5月份收到半年租金增值稅專票，請(qǐng)問(wèn)分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好
借：管理費(fèi)用-租金 按月攤銷
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 發(fā)票稅額
貸：預(yù)付賬款
后面月份按月寫(xiě)分錄 一共攤銷6個(gè)月
借：管理費(fèi)用
貸：預(yù)付賬款
2020 06/10 13:18
84784998 
2020 06/10 13:19
進(jìn)項(xiàng)在第一次攤銷中全部做了是嗎
bamboo老師 
2020 06/10 13:20
進(jìn)項(xiàng)在第一次攤銷中全部做 是的
84784998
2020 06/10 13:21
剛剛有個(gè)老師是回答：借：其他應(yīng)付款-房東 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸：預(yù)付賬款，攤銷是：借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款--房東
bamboo老師
2020 06/10 13:22
是把預(yù)付賬款轉(zhuǎn)換到其他應(yīng)付款了 這個(gè)沒(méi)必要吧
84784998
2020 06/10 13:22
用的著其他應(yīng)付款--房租在做一個(gè)嗎
bamboo老師
2020 06/10 13:23
我自己不會(huì)這樣拐彎的 直接我上面那樣寫(xiě)分錄就好了
84784998
2020 06/10 13:23
那就直接管理費(fèi)用，每月攤銷
84784998
2020 06/10 13:23
好的，謝謝老師
84784998
2020 06/10 13:35
老師，那如果當(dāng)月繳納的物業(yè)費(fèi)當(dāng)月收到了發(fā)票進(jìn)項(xiàng)，分錄應(yīng)該怎么做？
bamboo老師
2020 06/10 13:39
請(qǐng)問(wèn)是繳納的一個(gè)月的么？
那就這樣這樣寫(xiě)分錄 回單跟發(fā)票一起做附件
借：管理費(fèi)用-物業(yè)費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：銀行存款
84784998
2020 06/10 13:40
老師，是不是借：管理費(fèi)用--當(dāng)月攤銷數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)--進(jìn)項(xiàng)
其他應(yīng)收款-房東
貸：銀行存款
bamboo老師
2020 06/10 13:40
您物業(yè)費(fèi)不是一個(gè)月的？
84784998
2020 06/10 13:40
不是一個(gè)月。6個(gè)月一起的
84784998
2020 06/10 13:43
老師，收到回復(fù)下
84784998
2020 06/10 13:47
老師，等著回復(fù)呢
bamboo老師
2020 06/10 14:09
六個(gè)月的就是您上面那樣寫(xiě)分錄就好了
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