00:10:00
問題已解決
請(qǐng)問老師，超過批報(bào)日以后的發(fā)現(xiàn)的重大差錯(cuò)(如以前年度未提固定資產(chǎn)折舊)，是不是應(yīng)該確認(rèn)本期應(yīng)交所得稅，而不是遞延所得稅？處于匯算清繳之前的，稅會(huì)口徑一致的，確認(rèn)報(bào)告年度應(yīng)交所得稅？反之確認(rèn)遞延所得稅？匯算清繳日之后，批報(bào)日之前的，確認(rèn)遞延所得稅？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，跨期固定資產(chǎn)折舊不影響遞延所得稅，影響企業(yè)所得稅，是否影響遞延所得稅看年度報(bào)表最終披露數(shù)據(jù)與匯算清繳申報(bào)數(shù)據(jù)差異。
2020 07/05 23:35
閱讀 713
描述你的問題，直接向老師提問
37
意見反饋
