00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年12月份的工資多計(jì)提了45000，然后今年的1月發(fā)放也發(fā)放錯(cuò)，怎么調(diào)賬?
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
沖銷多計(jì)提的工資，借；應(yīng)付職工薪酬45000，貸；以前年度損益調(diào)整等科目 45000
發(fā)放錯(cuò)了的資金有退回了嗎？
2020 07/07 15:00
鄒老師 
2020 07/07 15:08
你好，那可以把錯(cuò)誤的分錄紅沖，然后做一筆正確的分錄
鄒老師
2020 07/07 15:16
你好，之前分錄有錯(cuò)誤，跨年了也是可以紅沖錯(cuò)誤分錄的
鄒老師
2020 07/07 15:23
你好
沖銷多計(jì)提的工資，借；應(yīng)付職工薪酬45000，貸；以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用 45000
然后把以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
今年的1月發(fā)放也發(fā)放錯(cuò)，就做發(fā)放的相反分錄就是了，借；銀行存款等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬
鄒老師
2020 07/07 15:29
你好，可以把錯(cuò)誤的分錄（計(jì)提，發(fā)放）做相反分錄紅沖，然后做一筆正確的計(jì)提，發(fā)放工資分錄
鄒老師
2020 07/07 15:40
你好，如果是沖銷當(dāng)年計(jì)提，可以這樣處理的
84785029 
2020 07/07 15:01
不是發(fā)放錯(cuò)誤，完全是做賬錯(cuò)誤
84785029
2020 07/07 15:09
跨年度的也可以嗎？
84785029
2020 07/07 15:21
管理費(fèi)用－職工薪酬已經(jīng)轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)了？分錄應(yīng)該怎么做呢？
84785029
2020 07/07 15:27
還今年從一月份全部計(jì)提發(fā)放都做錯(cuò)賬了，本來(lái)是5000她給做成50000了?1到4月都錯(cuò)了。分錄應(yīng)該怎么調(diào)整?她計(jì)提是借：管理費(fèi)用－職工薪酬5萬(wàn)，貸：應(yīng)付職工薪酬5萬(wàn)，發(fā)放：借：應(yīng)付職工薪酬5萬(wàn)，貸：庫(kù)存現(xiàn)金5萬(wàn)
84785029
2020 07/07 15:38
能用：借：管理費(fèi)用－4.5萬(wàn)，貸：應(yīng)付職工薪酬－4.5做負(fù)數(shù)
閱讀 1641
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
385
意見(jiàn)反饋
