问题已解决
老師,上年度成本多結轉了,今年需要調整,怎么做分錄
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你好,多的部分借以前年度損益調整或利潤分配--未分配利潤 貸庫存商品等
2020 07/09 16:57
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2020 07/09 16:57
不對,做反了,要借貸相反才是
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2020 07/09 17:10
成本多結轉了,那就是,借:生產(chǎn)成本 貸:以前年度調整損益
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2020 07/09 17:12
你好,你是生產(chǎn)成本多入庫了,不是主營業(yè)務成本多結轉,是這樣的意思是嗎?
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2020 07/09 17:14
對的老師
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2020 07/09 17:17
都結轉了,原分錄是這樣的。借:主營業(yè)務成本 貸 工程施工 多結轉了,本來沒有這步分錄沒有這2個科目
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2020 07/09 17:22
你好,那你多結轉的部分用 借 工程施工 貸:以前年度調整損益
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2020 07/09 17:24
那還有一步,借:工程施工 月末結轉到主營業(yè)務成本里面了,調整時也要管這一步吧
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2020 07/09 17:25
你好,現(xiàn)在這一步就是把成本沖紅到工程施工,如果你有多轉到工程施工的,再做一步?jīng)_紅的分錄就好
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2020 07/09 17:28
到底沖紅還是做調整損益
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2020 07/09 17:28
給個完整的分錄,謝謝
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2020 07/09 17:29
你好,這一步是貸以前年度損益調整,這個貸實際就是沖紅去年的主營業(yè)務成本,
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2020 07/09 17:30
暈,等于沒問
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2020 07/09 17:30
我知道實際的意思
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2020 07/09 17:33
你好,你不要這么激動呢,我答疑都不急,你還那么急啊。如果去年是工程施工多結轉了,那么用 借 工程施工 貸:以前年度調整損益這樣就夠了,不用再做別的分錄,如果去年還有其他多轉的步驟,那你告訴我,我指導你。雖然我馬上要下班了,我也會盡力指導你,我30多年的財務總監(jiān),還是大學會計專業(yè)授課老師,你不用擔憂、。
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2020 07/09 17:51
抱歉老師!!感謝您!借:主營業(yè)務成本 貸:工程施工 就是說這個分錄多做了 然后結轉損益 想要做調整
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2020 07/09 17:54
你好,那就是我上面這個分錄做調整就好了
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2020 07/09 17:54
借工程施工,貸以前年度損益調整,這就好
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2020 07/09 17:59
那結轉到主營業(yè)務成本里面的不沖紅嗎,實際結轉了呀
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2020 07/09 18:04
你好,貸以前年度損益調整就是原來的主營業(yè)務成本 因為是跨年了,如果還是用主營業(yè)務成本的負數(shù)金額那就要影響到20年的所得稅申報,就要做納稅調整,而用以前年度損益調整就不會涉及20年到所得稅了,所有你要理解用這個科目的含義
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2020 07/09 18:05
所以你要理解用這個科目的含義
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2020 07/09 18:10
感謝老師
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2020 07/09 18:10
不客氣的 這個問題理解了嗎?
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2020 07/09 18:14
理解了,您快下班吧,打擾您了!感謝
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2020 07/09 18:33
嗯,好好,我已經(jīng)下班了,祝你生活愉快,請為我五星評價,謝謝
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2020 07/09 18:33
你送的心意收到了,謝謝
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