免費(fèi)問答

我們這個月交增值稅是全交9個點(diǎn)，具體怎么做賬，也是做預(yù)交增值稅嗎？

同學(xué)你好，按正常的應(yīng)交增值稅做賬、填報、繳納即可，這個只是房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性，說是預(yù)繳增值稅，其實(shí)跟正常繳納一樣，等房地產(chǎn)全部銷售完畢還會按實(shí)際應(yīng)繳納的調(diào)整，現(xiàn)在還按照9個點(diǎn)的增值稅正常做賬、繳納，不用特別按預(yù)繳的做賬。

那我是本月計(jì)提，下月交，還是下月計(jì)提，下月

那我是本月計(jì)提，下月交，還是下月計(jì)提，下月交

同學(xué)你好，應(yīng)該是本月做賬、下月繳納

老師，請問土地增值稅用不用先計(jì)提計(jì)提

同學(xué)你好，土地增值稅需要計(jì)提，一般是每季度最后一個月計(jì)提

請問具體分錄怎么做

那印花稅，企業(yè)所得稅用不用計(jì)提

土地增值稅：提取時借：主營業(yè)務(wù)稅金及附加 貸：應(yīng)交稅金--土地增值稅 繳納時借：應(yīng)交稅金--土地增值稅 貸：銀行存款等 印花稅每次交之前，按需要繳納的計(jì)提，隨交隨提即可 印花稅計(jì)提分錄：借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅 繳納：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅 貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金 企業(yè)所得稅：1.按月或按季計(jì)提 借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 2.按季繳納所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款

好的謝謝老師

不客氣，有問題可以再來咨詢