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實(shí)務(wù)
问题已解决
庫存商品已入庫,發(fā)票未到,款已付要怎么做分錄,如果后面發(fā)票到了要怎么做分錄
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你好
暫估入庫
借;庫存商品 , 貸;應(yīng)付賬款-暫估
借;預(yù)付賬款,貸;銀行存款
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借;應(yīng)付賬款-暫估 , 貸;庫存商品
根據(jù)發(fā)票入賬
借;庫存商品 ,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額), 貸;預(yù)付賬款
2020 07/14 17:48
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2020 07/14 17:51
這邊必須用預(yù)付賬款嗎,用應(yīng)付賬款可以嗎
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 07/14 17:56
你好,你單位是沒有設(shè)置預(yù)付賬款科目嗎?
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2020 07/14 18:50
有設(shè),是新公司
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 07/14 20:00
你好,有設(shè)置預(yù)付賬款科目,那預(yù)付的款項(xiàng)就需要通過預(yù)付賬款科目借方核算才是的
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