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問(wèn)題已解決
去年一筆付款沒(méi)收到票就直接做費(fèi)用 要怎么處理。去年一筆收入沒(méi)開(kāi)發(fā)票直接做收入了要怎么處理
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你好
去年一筆付款沒(méi)收到票就直接做費(fèi)用，今年這樣調(diào)整
借；預(yù)付賬款，貸；以前年度損益調(diào)整
去年一筆收入沒(méi)開(kāi)發(fā)票直接做收入了，今年這樣調(diào)整
借；以前年度損益調(diào)整，貸；預(yù)收賬款
2020 07/21 16:06
84785038 
2020 07/21 16:07
需要沖回不呢？
鄒老師 
2020 07/21 16:08
你好，不需要沖回，在之前分錄的基礎(chǔ)上，直接做上述調(diào)整分錄
84785038
2020 07/21 16:09
是一季度調(diào)整 還在這個(gè)季度調(diào)整呢？
鄒老師
2020 07/21 16:09
你好，是在發(fā)現(xiàn)之前有錯(cuò)誤的時(shí)候，做上述調(diào)整分錄
84785038
2020 07/21 16:10
不是很明白、我們是季報(bào) 不知道要怎么處理
鄒老師
2020 07/21 16:11
你好
去年一筆付款沒(méi)收到票就直接做費(fèi)用，今年這樣調(diào)整
借；預(yù)付賬款，貸；以前年度損益調(diào)整
去年一筆收入沒(méi)開(kāi)發(fā)票直接做收入了，今年這樣調(diào)整
借；以前年度損益調(diào)整，貸；預(yù)收賬款
針對(duì)這個(gè)回復(fù)，不明白的地方具體是哪里呢？
84785038
2020 07/21 16:18
報(bào)表上能體現(xiàn)出來(lái)嗎？ 收入那筆后續(xù)的銷(xiāo)項(xiàng)稅 成本 庫(kù)存商品 怎么做呢？
鄒老師
2020 07/21 16:19
你好，報(bào)表上是可以體現(xiàn)出來(lái)的
收入那筆后續(xù)的銷(xiāo)項(xiàng)稅，借；預(yù)收賬款，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
成本 庫(kù)存商品 的分錄是，借；庫(kù)存商品，貸；預(yù)付賬款
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；庫(kù)存商品
84785038
2020 07/21 16:20
好的我先試試
鄒老師
2020 07/21 16:20
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！
84785038
2020 07/21 16:42
老師 我在問(wèn)一問(wèn)、銷(xiāo)項(xiàng)稅、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 成本 庫(kù)存商品這些 要結(jié)到以前年度損益調(diào)整嗎？
鄒老師
2020 07/21 16:43
你好，不需要。
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，而不是以前年度損益調(diào)整
84785038
2020 07/21 16:45
去年已經(jīng)做收入 現(xiàn)在調(diào)回來(lái) 會(huì)重復(fù)做收入嗎？
鄒老師
2020 07/21 16:47
你好，先把去年錯(cuò)誤的分錄調(diào)整到正確的分錄，然后做收入確認(rèn)分錄，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄
這樣是不會(huì)導(dǎo)致收入重復(fù)的
84785038
2020 07/21 17:03
老師 做出來(lái) 的分錄對(duì)不上呢
鄒老師
2020 07/21 17:04
你好，如果你做的分錄對(duì)不上，就需要檢查是不是你做的分錄有錯(cuò)誤了
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