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實(shí)務(wù)
问题已解决
關(guān)于建筑行業(yè)跨區(qū)外經(jīng)證問題,比如現(xiàn)在我們合同現(xiàn)在確定不到好多金額,現(xiàn)在只能預(yù)估一個(gè)金額50萬,可以按預(yù)估那個(gè)金額開外經(jīng)證嗎?比如外經(jīng)證開50萬,這5萬我們開票能不能分次開,分次開的話預(yù)交稅款怎么預(yù)交?比如8月開20萬,預(yù)交稅款就按2 萬開預(yù)交嗎?還是按50萬來預(yù)交
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您好,沒有合同價(jià)的話可以按暫估價(jià)開外管證,外管證只是一個(gè)證明,在50萬的額度內(nèi),是可以分多次預(yù)交,多次開票的。開多少就預(yù)交多少的稅款,比如準(zhǔn)備開20萬的發(fā)票,只需要在當(dāng)?shù)仡A(yù)交20/1.09*0.02的增值稅,剩余的0.07的增值稅需要在機(jī)構(gòu)所在地繳納。超過50萬之后,需要重新提供證明增加金額,再辦理外管證
2020 07/30 21:22
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2020 07/30 21:27
超過50萬呢還可以分次預(yù)交嗎?
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2020 07/30 21:28
我們是小規(guī)模,預(yù)交按好多來預(yù)交呢?
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小趙老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 07/30 21:35
您好,小規(guī)模的話,就是在當(dāng)?shù)?%,全額預(yù)交,回來機(jī)構(gòu)所在地就沒事了,開票就可以了。超過50萬只是外經(jīng)證要重新辦理,交稅的道理和流程是一樣的,沒有次數(shù)限制。
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2020 07/30 21:38
現(xiàn)在小規(guī)模疫情期間稅率是1%,就是按1%預(yù)交對(duì)不對(duì),還有就是一個(gè)季度不超30萬開普票還是免增值稅澀,這樣是不是不超30萬就不用預(yù)交?
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2020 07/30 21:39
你的意思是外徑證一次性不能超過50萬嗎?
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小趙老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 07/30 21:45
您好,您的說法是正確的
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2020 07/30 21:48
問題一,外經(jīng)證開50萬,開票分3次開,第一次10萬,第二次20萬,第三次20萬,比如2020年4-6月開10萬,2020年7-9月開20萬,2020年10-12月20萬,相當(dāng)于這三個(gè)季度都沒有超30萬,是不是都可以不用預(yù)交增值稅,問題二,最終合同金額48萬,外徑證開了50萬,我們是不是按48萬開票就行,中間的差額有關(guān)系沒有?然后交印花稅是按48萬交還是按50萬交?
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2020 07/30 21:51
開普票一個(gè)季度不超30萬就不用預(yù)交,如果是開專票就需要按1%繳納增值稅,這個(gè)是在項(xiàng)目地預(yù)交,還是機(jī)構(gòu)所在地交?
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小趙老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 07/30 21:55
您好,第一個(gè)問題沒有錯(cuò)誤,理解正確。第二個(gè)按實(shí)際48開就可以了,差額沒有關(guān)系,50只是個(gè)上限。第三,印花稅是按實(shí)際金額繳納
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2020 07/30 21:56
好的,明白了
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小趙老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 07/30 21:57
感謝您的詢問,祝您工作愉快,感覺不錯(cuò),希望給個(gè)評(píng)價(jià),謝謝
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2020 07/30 21:59
如果外經(jīng)證金額小于合同金額,是不是需要補(bǔ)開了外經(jīng)證才能開超出的那個(gè)金額是這樣嗎?
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小趙老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 07/30 22:08
您好,是的,外經(jīng)證也是可以多次辦理的
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