問題已解決

紅框里的那一句,支付產(chǎn)品保修費用的300萬元,為什么不做應納稅所得額調(diào)整? 我的理解是應納稅所得額是=9520+500+180-300-200

84784993| 提問時間:2020 08/03 17:07
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
安安老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師
應該這邊保修費是實打?qū)嵃l(fā)生的,而不是還沒發(fā)生計提出來的,所以稅務(wù)上是不需要調(diào)整的
2020 08/03 17:09
84784993
2020 08/03 17:15
計提的時候,因為沒有發(fā)生,所以應納稅所得額要加上,確認遞延所得稅資產(chǎn),然后實際確認發(fā)生的時候,不是應該要從應納稅所得額里減去嗎?這里用銀行存款支付了,說明就是確認了呀,要減去的
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~