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問題已解決
老師 麻煩問下用于職工專業(yè)繼續(xù)教育的費(fèi)用是計(jì)入辦公費(fèi)還是應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費(fèi)科目？
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你好，計(jì)入職工 教育 經(jīng)費(fèi)
企業(yè)職工教育培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)列支范圍包括：
1、 上崗和轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)；
2、 各類崗位適應(yīng)性培訓(xùn)；
3、 崗位培訓(xùn)、職業(yè)技術(shù)等級(jí)培訓(xùn)、高技能人才培訓(xùn)；
4、 專業(yè)技術(shù)人員繼續(xù)教育；
5、 特種作業(yè)人員培訓(xùn)；
6、 企業(yè)組織的職工外送培訓(xùn)的經(jīng)費(fèi)支出；
7、 職工參加的職業(yè)技能鑒定、職業(yè)資格認(rèn)證等經(jīng)費(fèi)支出；
8、 購(gòu)置教學(xué)設(shè)備與設(shè)施；
9、 職工崗位自學(xué)成才獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用；
10、 職工教育培訓(xùn)管理費(fèi)用；
11、 有關(guān)職工教育的其他開支。
2020 08/13 15:18
84785044 
2020 08/13 15:20
管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi)科目嗎
立紅老師 
2020 08/13 15:27
你好，管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi)科目嗎——是的；
84785044
2020 08/13 15:27
收到 謝謝老師
立紅老師
2020 08/13 15:32
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快
84785044
2020 08/13 15:36
老師 還有個(gè)問題想請(qǐng)問下 剛看以前會(huì)計(jì)的憑證 發(fā)現(xiàn)結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)誤
84785044
2020 08/13 15:37
現(xiàn)在這樣調(diào)整 您看是否正確
立紅老師
2020 08/13 15:40
你好，這樣只將應(yīng)付職工薪酬科目調(diào)整過來了，管理費(fèi)用還是不對(duì)的；所以將原管理費(fèi)用紅沖，再做正確的；做兩筆；一筆計(jì)提福利費(fèi)用的；一筆計(jì)提職工教育經(jīng)費(fèi)的；
84785044
2020 08/13 15:41
老師 憑證應(yīng)該怎么做
立紅老師
2020 08/13 15:42
你好
所以將原管理費(fèi)用紅沖
再做
借，管理費(fèi)用一福利費(fèi)
貸，應(yīng)付職工薪酬一福利費(fèi)
借，管理費(fèi)用一職工教育經(jīng)費(fèi)
貸，應(yīng)付職工薪酬一職工教育 經(jīng)費(fèi)
84785044
2020 08/13 15:49
老師 麻煩看下 是否正確
立紅老師
2020 08/13 15:54
你好，您看我這兩筆分錄，管理費(fèi)用的明細(xì)是不一樣的；
借，管理費(fèi)用一福利費(fèi)
貸，應(yīng)付職工薪酬一福利費(fèi)
借，管理費(fèi)用一職工教育經(jīng)費(fèi)
貸，應(yīng)付職工薪酬一職工教育 經(jīng)費(fèi)
84785044
2020 08/13 15:57
老師 紅沖的憑證之前是借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工福利 如果現(xiàn)在紅沖 不是應(yīng)該做一張和之前一樣的紅字憑證嗎
84785044
2020 08/13 15:58
第二章重新做的憑證就是把借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)二級(jí)科目換成職工教育經(jīng)費(fèi) 是不是
立紅老師
2020 08/13 15:59
你好，您紅沖的分錄是對(duì)的；是紅沖后需要再做兩筆分錄，就是我上面的兩筆分錄；
84785044
2020 08/13 16:00
明白了 老師 是把福利費(fèi)和教育經(jīng)費(fèi)分開做 然后再結(jié)轉(zhuǎn) 是不是
立紅老師
2020 08/13 16:01
你好，對(duì)的，這回完全正確了；
84785044
2020 08/13 16:01
明白了 謝謝老師
立紅老師
2020 08/13 16:12
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快
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