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問(wèn)題已解決
有社保的工資分錄該怎么做，計(jì)提的分錄與發(fā)放的分錄，繳納社保的分錄。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):
借:各種成本費(fèi)用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
3、支付社保、公積金及個(gè)稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
2020 08/18 09:53
84785007 
2020 08/18 10:00
工資部分可能會(huì)遇到的所有類型都可以用這三個(gè)來(lái)做吧，
玲老師 
2020 08/18 10:04
這是單位職工工資，社保個(gè)稅的完整處理分錄，具體您單位實(shí)際什么情況？您就參考這個(gè)分錄做
84785007
2020 08/18 10:09
工資部分就是這三個(gè)分錄吧，1本月計(jì)提本月工資，社保，公積金，
2發(fā)放上月工資，3繳納本月個(gè)稅，社保，公積金，
玲老師
2020 08/18 10:17
您好，是的，就是這三個(gè)步驟
84785007
2020 08/18 10:19
當(dāng)月是計(jì)提當(dāng)月的工資個(gè)稅社保嗎，當(dāng)月是繳納當(dāng)月的個(gè)稅，社保嗎
玲老師
2020 08/18 10:20
當(dāng)月是計(jì)提當(dāng)月發(fā)生的工資，社保是一般當(dāng)月繳納當(dāng)月的社保，最是在發(fā)工資的次月15號(hào)之前申報(bào)繳納
84785007
2020 08/18 10:32
好混亂呀，當(dāng)月哪些是該計(jì)提的？，哪些是該發(fā)放的？，哪些是該繳納稅的呢？
玲老師
2020 08/18 10:34
工資是必須當(dāng)月計(jì)提的，剩下其他的都按實(shí)際發(fā)生
84785007
2020 08/18 10:38
為什么你這里用的都是其他應(yīng)付款，而我公司用的都是其他應(yīng)收款科目呢，有什么區(qū)別，可以這樣用嗎，為什么
玲老師
2020 08/18 10:41
先發(fā)工資，后交社保，用其他應(yīng)付款，先交社保后發(fā)工資，用其他應(yīng)收款，這兩個(gè)科目都可以用，看企業(yè)的具體實(shí)際情況
84785007
2020 08/18 10:44
為什么呀，
玲老師
2020 08/18 11:02
這個(gè)就是按照您實(shí)際的業(yè)務(wù)處理，根據(jù)準(zhǔn)則做帳
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