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問(wèn)題已解決
之前根據(jù)計(jì)量掛了一筆收入，也暫估了成本，現(xiàn)在給業(yè)主開(kāi)了發(fā)票，業(yè)主給了一部分錢，但是成本票沒(méi)到，這個(gè)月賬務(wù)怎么處理
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你好 你們具體是什么業(yè)務(wù) 這樣才好判斷。 后期對(duì)方會(huì)不會(huì)開(kāi)成本發(fā)票的
2020 08/26 14:55
84784959 
2020 08/26 14:57
我們是一個(gè)苗木養(yǎng)護(hù)，之前根據(jù)第三方的績(jī)效考核掛了一筆收入，也給下游公司暫估了成本，，然后這個(gè)月業(yè)主要給錢，開(kāi)了發(fā)票，給了一部分，下游公司下個(gè)月開(kāi)成本票，那么這個(gè)月賬務(wù)怎么處理
meizi老師 
2020 08/26 15:00
那你就暫估成本就行了 。 把成本暫估 。下個(gè)月取得發(fā)票 沖暫估 按發(fā)票在做一遍就行了
84784959
2020 08/26 15:03
收入呢，收入之前根據(jù)計(jì)量掛了一筆來(lái)40萬(wàn)多收入啊，這次業(yè)主說(shuō)給30萬(wàn)就開(kāi)了30萬(wàn)的發(fā)票，但是業(yè)主只給了20萬(wàn)，這個(gè)收入怎么記賬
84784959
2020 08/26 15:03
之前掛收入時(shí)已經(jīng)暫估過(guò)成本啊，還需要暫估嘛
meizi老師
2020 08/26 15:05
你好 你們實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生的是多少萬(wàn)的收入 。 人家讓你開(kāi)30萬(wàn)就開(kāi)了30萬(wàn)？ 那你們實(shí)際發(fā)生的是30萬(wàn)嗎
84784959
2020 08/26 15:07
實(shí)際是50萬(wàn)，對(duì)方要給30萬(wàn)，所以就開(kāi)了30萬(wàn)啊
84784959
2020 08/26 15:08
請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在賬務(wù)應(yīng)該怎么記
meizi老師
2020 08/26 15:11
你好 如果是這樣的話 你一開(kāi)始就要做50萬(wàn)的無(wú)票收入 繳納稅費(fèi)的。 開(kāi)票30萬(wàn)后沖30萬(wàn)無(wú)票收入在開(kāi)開(kāi)票30萬(wàn)來(lái)做賬 。 你最開(kāi)始50萬(wàn)沒(méi)有做收入嗎 。 你上面說(shuō)已經(jīng)暫估成本。暫估的多少收入的成本 ？
84784959
2020 08/26 15:18
苗木養(yǎng)護(hù)屬于生活服務(wù)類，開(kāi)始就是做的50萬(wàn)的無(wú)票收入，稅金是6，就是根據(jù)合同績(jī)效考核掛的，但是現(xiàn)在開(kāi)票由于疫情期間對(duì)生活服務(wù)業(yè)的優(yōu)惠政策，當(dāng)?shù)囟悇?wù)局說(shuō)開(kāi)免稅發(fā)票即可，所以開(kāi)的30萬(wàn)是免稅的，那么請(qǐng)問(wèn)開(kāi)的30萬(wàn)的發(fā)票和來(lái)的20萬(wàn)的收入怎么入賬，之前50萬(wàn)的無(wú)票有稅率收入又怎么入賬？
meizi老師
2020 08/26 15:20
你好 你都做了50萬(wàn)無(wú)票收入了 。現(xiàn)在開(kāi)30萬(wàn)的發(fā)票 就沖30萬(wàn)的無(wú)票收入分錄 原來(lái)的無(wú)票收入分錄不變 。金額負(fù)數(shù)沖即可 ； 然后根據(jù)發(fā)票在做一遍開(kāi)票收入 分錄是一樣的（和你無(wú)票收入）；20萬(wàn)是已經(jīng)做在50萬(wàn)里面一起的 沒(méi)有開(kāi)票 就不需要在做賬 。 你門(mén)之前50萬(wàn)是繳納了稅費(fèi)嗎
84784959
2020 08/26 15:22
之前50萬(wàn)沒(méi)有繳稅，20萬(wàn)是來(lái)錢的，不用管嘛？
meizi老師
2020 08/26 15:26
你好 既然50萬(wàn)你們就是按生活服務(wù)來(lái)免征增值稅的 你就是分錄做的免稅收入 你現(xiàn)在開(kāi)票30萬(wàn)就沖30萬(wàn)的無(wú)票收入按開(kāi)票做一遍就行了。 這個(gè)20萬(wàn)不管了 你要是開(kāi)票在沖20萬(wàn)無(wú)票收入在按開(kāi)票走一遍分錄就行了
84784959
2020 08/26 15:29
之前做的50萬(wàn)是6個(gè)點(diǎn)，然后這次開(kāi)30萬(wàn)的票是免稅，業(yè)主給了20萬(wàn)，這幾筆怎么做賬，20萬(wàn)要是不管的話，銀行存款怎么增加啊
meizi老師
2020 08/26 15:32
你好 你上面又說(shuō)你50萬(wàn)沒(méi)有繳納稅費(fèi) 。我問(wèn)你50萬(wàn)是免征增值稅的嗎 。 你還是把之前怎么做分錄的 發(fā)來(lái)看看 。
84784959
2020 08/26 15:38
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅
暫估成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
待認(rèn)證發(fā)票
貸：應(yīng)付—暫估成本
以上是之前做的，現(xiàn)在開(kāi)了30萬(wàn)的發(fā)票，業(yè)主給了20萬(wàn)，應(yīng)該再怎么做賬？
meizi老師
2020 08/26 15:41
成本因?yàn)槟闶前?0萬(wàn)收入對(duì)應(yīng)的暫估的 。成本不動(dòng) 。你就沖30萬(wàn)的收入 ； 借：應(yīng)收賬款-30
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-30 然后在按開(kāi)票的做 借應(yīng)收賬款30 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入30 收到款 借銀行存款 20 貸應(yīng)收賬款20
84784959
2020 08/26 15:44
那那個(gè)稅呢，就是沖掉之前50萬(wàn)中所包含的30萬(wàn)的稅？
meizi老師
2020 08/26 15:47
你好 是的 因?yàn)槟阒笆遣皇亲隽嗽鲋刀惖?話 就對(duì)應(yīng)沖哈
84784959
2020 08/26 15:49
那成本先不用管了，到時(shí)候來(lái)了發(fā)票再?zèng)_相應(yīng)的成本稅金？
meizi老師
2020 08/26 15:51
嗯 是的 成本因?yàn)槟惚緛?lái)也不確定 等著發(fā)票來(lái)了 按確定金額來(lái)
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