问题已解决
8月的收入發(fā)票在9月開,8月份做賬銷項稅額計入在什么科目
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您好
8月份做未開票收入
借:應收賬款
貸:主營業(yè)務收入
貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
2020 09/08 19:10
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2020 09/08 19:32
老師,應交稅費-應交增值稅-銷項稅額這個跟本月實際銷項稅 混合在一起,怎么區(qū)分呢
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bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 09/08 19:33
可以摘要的時候寫清楚 未開票收入確認
或者自己增設個科目應交稅費-應交增值稅-銷項稅額(未開票)
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2020 09/09 15:24
8月做分錄
借:應收賬款
貸:主營業(yè)務收入
9月做賬并開票在沖回做分錄
主營業(yè)務收入(貸方紅字)
貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
這樣可以嗎
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bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 09/09 15:25
借:應收賬款 借方紅字
貸:主營業(yè)務收入 貸方紅字
貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸方紅字
9月這樣寫分錄
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84784982 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2020 09/09 15:42
8月做分錄
借:應收賬款
貸:主營業(yè)務收入
貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額(未開票)
9月這樣寫分錄
借:應收賬款 借方紅字
貸:主營業(yè)務收入 貸方紅字
貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額未開票 貸方紅字
然后9月再做一筆
借:應收賬款
貸:主營業(yè)務收入
貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
老師是這樣做的嗎
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bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 09/09 15:43
是的 這樣賬務處理正確的
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