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實(shí)務(wù)
問題已解決
8月的收入發(fā)票在9月開，8月份做賬銷項(xiàng)稅額計(jì)入在什么科目
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
8月份做未開票收入
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
2020 09/08 19:10
84784982 
2020 09/08 19:32
老師，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額這個(gè)跟本月實(shí)際銷項(xiàng)稅 混合在一起，怎么區(qū)分呢
bamboo老師 
2020 09/08 19:33
可以摘要的時(shí)候?qū)懬宄?未開票收入確認(rèn)
或者自己增設(shè)個(gè)科目應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額（未開票）
84784982
2020 09/09 15:24
8月做分錄
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
9月做賬并開票在沖回做分錄
主營業(yè)務(wù)收入（貸方紅字）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
這樣可以嗎
bamboo老師
2020 09/09 15:25
借：應(yīng)收賬款 借方紅字
貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸方紅字
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸方紅字
9月這樣寫分錄
84784982
2020 09/09 15:42
8月做分錄
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額（未開票）
9月這樣寫分錄
借：應(yīng)收賬款 借方紅字
貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸方紅字
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額未開票 貸方紅字
然后9月再做一筆
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
老師是這樣做的嗎
bamboo老師
2020 09/09 15:43
是的 這樣賬務(wù)處理正確的
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