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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師們,我想問(wèn)一下我公司用的是金蝶軟件,固定資產(chǎn)用了模塊的,現(xiàn)在有1輛車(chē)賣(mài)了40000元,當(dāng)時(shí)進(jìn)因定資產(chǎn)模塊的是2輛車(chē),我在固定資產(chǎn)模塊里面怎么處理呢?麻煩哪位老師回答一下呢
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就是不知道怎么清理,收了40000元,分錄包括金額,麻煩給我講一下噻
2016 08/03 17:29
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曉海老師 
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2016 08/03 17:22
你好,當(dāng)時(shí)你是把兩輛車(chē)入在一個(gè)卡片里了嘛?那樣的話只能先辦理固定資產(chǎn)清理,然后再?gòu)男掳咽O碌囊惠v入進(jìn)去
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曉海老師 
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2016 08/03 17:31
你好,當(dāng)時(shí)購(gòu)買(mǎi)的時(shí)候每輛車(chē)的單價(jià)是多少,你計(jì)提折舊是多少?當(dāng)初錄的凈殘值是多少?折舊年限
1,首先固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理
借:固定資產(chǎn)清理
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
累計(jì)折舊
貸:固定資產(chǎn)
2,發(fā)生的清理費(fèi)用及相關(guān)稅費(fèi)
借:固定資產(chǎn)清理
貸:銀行存款、應(yīng)交稅費(fèi)
3,收回殘料或出售價(jià)款或保險(xiǎn)賠償
借:原材料、銀行存款、其他應(yīng)收款
貸:固定資產(chǎn)清理
4,結(jié)轉(zhuǎn)清理凈損益
如果是損失時(shí)
借:營(yíng)業(yè)外支出
貸:固定資產(chǎn)清理
如果是收益時(shí)
借:固定資產(chǎn)清理
貸:營(yíng)業(yè)外收入
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