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問題已解決
老師好，請問以下分錄正確？ 1、小規(guī)模企業(yè)開出發(fā)票分錄： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 2、計提增值稅的會計分錄： 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅 3、計提附加稅 借：營業(yè)稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交城建稅 應(yīng)交稅費——教育費附加 應(yīng)交稅費——地方教育費附加 4、繳納時 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，1、小規(guī)模企業(yè)開出發(fā)票分錄： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅
繳納增值稅
借 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 貸銀行存款
2020 10/16 17:08
84784950 
2020 10/16 17:17
老師 科目只能選 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
另外我想再請問一下，什么情況下需要計提增值稅？
紫藤老師 
2020 10/16 17:17
小規(guī)模沒有應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
84784950
2020 10/16 17:20
那我需要新增設(shè)一個科目是？
紫藤老師
2020 10/16 17:21
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅
84784950
2020 10/16 17:26
再請問一下，什么情況下需要計提增值稅？？？
紫藤老師
2020 10/16 17:28
1、小規(guī)模企業(yè)開出發(fā)票分錄：
?借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅繳納增值稅借 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 貸銀行存款
84784950
2020 10/16 17:32
前面我已經(jīng)收到你發(fā)的這個信息了。主要是前兩天我詢問老師說計提增值稅怎么做分錄。后發(fā)了這個分錄。
計提增值稅的會計分錄：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅
繳納時
借：應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸：銀行存款
就有些搞不清楚了。
紫藤老師
2020 10/16 17:33
你好，這個是一般納稅人的?
84784950
2020 10/16 17:36
現(xiàn)在情況是，我這邊的財務(wù)軟件不能加“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅”。應(yīng)該怎么辦？
紫藤老師
2020 10/16 17:37
如果你是小規(guī)模的，有的
84784950
2020 10/16 17:41
估計前財務(wù)人員最初建賬時，建到一般納稅人了。我問一下軟件工作人員。
請問，如果真的科目不能設(shè)置“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅”科目，應(yīng)該怎么辦？
紫藤老師
2020 10/16 17:42
最初建賬時，建到一般納稅人了，你更正
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