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實(shí)務(wù)
问题已解决
店鋪余額提現(xiàn),需要一天的時(shí)間,這個(gè)怎樣寫分錄??? 正常是: 借:銀行存款 貸:其他貨幣資金——XX店鋪 但是,銀行存款是隔天才到, 其他貨幣資金是當(dāng)天就減少的
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本月除最后一天的數(shù)據(jù),計(jì)入應(yīng)收賬款外,其他的金額當(dāng)月就到賬了,全部計(jì)入了銀行存款的收款處理。
2020 11/23 11:52
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2020 11/23 18:13
就是按照銀行存款的日期來登賬,不用按照其他貨幣資金——店鋪余額日期來登賬,對嗎
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2020 11/23 18:14
這個(gè)是按天進(jìn)行統(tǒng)計(jì)銷售數(shù)據(jù),按日做收入,計(jì)算銷項(xiàng)稅,按日核算收款的金額,同時(shí)處理支付的銀行手續(xù)費(fèi)。
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2020 11/23 18:31
老師,我的意思是,我們平臺(tái)提現(xiàn),需要一天的時(shí)間才能到賬,那我提現(xiàn)的時(shí)候,怎么寫
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2020 11/23 18:34
例如
1號提現(xiàn)100
借:銀行存款100(2號到賬)
貸:其他貨幣資金---店鋪余額100(1號就減少了)
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2020 11/23 18:34
這個(gè)我怎么寫
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江老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 11/23 18:35
是這樣的寫會(huì)計(jì)分錄處理。
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2020 11/23 18:36
那我這筆分錄是應(yīng)該1號寫還是2號寫啊
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2020 11/23 18:37
我目前是2號寫的
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江老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 11/23 18:40
這個(gè)肯定是2號寫這筆分錄。因?yàn)槭盏姐y行存款就是2號。
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2020 11/23 18:48
好的,謝謝老師!
老師我還有個(gè)問題
就是我們有很多貨是一件代發(fā)的,就是賣出了,供應(yīng)商第二天就發(fā)貨了,7天之后我們收到客戶的貨款,因?yàn)槲覀兦捌跊]有現(xiàn)金流,所以每天都提現(xiàn)的,這個(gè)時(shí)候,我就需要確認(rèn)收入了,有的可能貨款還沒有付,發(fā)票更沒有開,我要怎么寫這個(gè)分錄
我現(xiàn)在是這樣寫的
1,商品暫估入庫
借:庫存商品——暫估入庫
貸:應(yīng)付賬款
2,確認(rèn)收入
借:其他貨幣資金——店鋪余額
貸:主要業(yè)務(wù)收入——未開票收入
應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅
3, 支付貨款,未收到票
借:預(yù)付賬款
貸:銀行存款
4,結(jié)轉(zhuǎn)成本
借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:庫存商品——暫估入庫嗎?????
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2020 11/23 18:49
3,應(yīng)付賬款,寫錯(cuò)了
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江老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 11/23 18:55
是這樣的處理。就是這樣的一個(gè)流程,如果 暫估入庫后,就是取得發(fā)票后,再?zèng)_銷暫估分錄,最后再按發(fā)票做賬務(wù)處理。
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2020 11/23 18:55
第四部,結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí),我不確定是結(jié)轉(zhuǎn)
庫存商品——暫估入庫,還是庫存商品,因?yàn)榈鹊绞盏桨l(fā)票時(shí)還需要寫一個(gè)
借:庫存商品
貸:庫存商品暫估入庫
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2020 11/23 18:57
但貸暫估入庫的話,收到發(fā)票的時(shí)候
借:庫存商品
貸:庫存商品暫估入庫
這時(shí)候數(shù)是不是該對不上了啊
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江老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 11/23 18:57
一、暫估入庫的分錄是:
借:庫存商品
貸:應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款
二、對于取得發(fā)票時(shí),沖銷暫估分錄, 按發(fā)票入賬。
1、沖銷暫估分錄,分錄是:
借:庫存商品? 負(fù)數(shù)
貸:應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款? 負(fù)數(shù)
2、借:主營業(yè)務(wù)成本? 負(fù)數(shù)
貸:庫存商品? ?負(fù)數(shù)
3、按發(fā)票入賬,分錄是:
借:庫存商品
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
貸:應(yīng)付賬款——XX供應(yīng)商
4、借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:庫存商品
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2020 11/23 19:01
那老師,如果我付款了,只是沒有取得發(fā)票呢,這種情況怎么弄啊
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2020 11/23 19:01
我的發(fā)票跟付款不是一天,是先付款,后取得的發(fā)票
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2020 11/23 19:03
一、先付款的分錄是:
借:預(yù)付賬款
貸:銀行存款
二、取得發(fā)票時(shí),分錄是:
借:庫存商品(或原材料)
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
貸:預(yù)付賬款
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