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問(wèn)題已解決
上月的發(fā)票要作廢，開(kāi)紅字發(fā)票是什么步驟？
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您好，請(qǐng)問(wèn)是專用發(fā)票還是普通發(fā)票？如果是專用發(fā)票的話購(gòu)買方抵扣了嗎？
2020 12/06 09:14
84784978 
2020 12/06 09:41
沒(méi)有抵扣，紅字發(fā)票我開(kāi)出來(lái)了，那我11月份的賬務(wù)處理的收入包括這個(gè)紅沖的嗎
王老師1 
2020 12/06 09:44
11月份包括的，因?yàn)槟慵t字發(fā)票是12月才開(kāi)的
84784978
2020 12/06 09:45
我做賬能不能不做這筆收入？做了12月份還要做分錄沖了？
王老師1
2020 12/06 09:47
如果是11月份就判定這個(gè)收入不成立，只是紅字發(fā)票隔月開(kāi)了，那11月份賬務(wù)處理可以不做收入
84784978
2020 12/06 09:50
那銷項(xiàng)稅額跟報(bào)稅系統(tǒng)上的不一致沒(méi)事？
王老師1
2020 12/06 09:51
收入你不確認(rèn)，賬上1-月份的銷項(xiàng)稅你要做的，因?yàn)?1月你開(kāi)票了就要交稅
84784978
2020 12/06 14:46
不確認(rèn)收入，開(kāi)了發(fā)票怎么做賬？
王老師1
2020 12/06 14:51
您收到錢的話做
借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
沒(méi)收到錢就做
借：應(yīng)收帳款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
84784978
2020 12/06 14:53
12月再把這筆分錄沖了嗎
王老師1
2020 12/06 14:55
是的，12月再紅字沖銷即可
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