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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，機(jī)械租賃公司，車輛的維修費(fèi)算管理費(fèi)用，還是算主營業(yè)務(wù)成本？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，機(jī)械租賃公司，車輛的維修費(fèi)（這個(gè)車輛就是對外出租的嗎？）
2020 12/10 08:23
84784994 
2020 12/10 08:24
是的，對外的。如果不是對外的，又算什么？
鄒老師 
2020 12/10 08:26
你好，對外出租車輛的維修費(fèi)，計(jì)入成本核算
如果是自用車輛的維修費(fèi)，計(jì)入管理費(fèi)用核算?
84784994
2020 12/10 08:29
好的，謝謝老師！
鄒老師
2020 12/10 08:29
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝
84784994
2020 12/10 08:33
老師，還有個(gè)問題想問下您。我剛到這家公司，鄰導(dǎo)讓從2017年開始看賬。統(tǒng)計(jì)出到目前為止所得稅我們要補(bǔ)多少成本票回來。所得稅是按收入的千分之四交的。之前很多沒成本票，是先計(jì)提的。我該怎么下手，能說下大致思路嗎？
鄒老師
2020 12/10 08:36
你好
（收入—成本—費(fèi)用）*所得稅稅率=收入*所得稅稅負(fù)率
收入，費(fèi)用，所得稅稅率，所得稅稅負(fù)率已知，就可以求出成本，然后減去已經(jīng)有的成本發(fā)票，就是需要補(bǔ)的成本發(fā)票金額
84784994
2020 12/10 08:41
好的，我按您的思路來做。謝謝老師！
鄒老師
2020 12/10 08:41
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！?
84784994
2020 12/10 21:24
鄒老晚上好，還想請教您個(gè)問題，我今天看完了公司2017年的賬，他第四個(gè)季度有點(diǎn)盈利，所得稅稅率是25%，但他有減免稅一千多元。那我按您上午說的這個(gè)思路去求，他的減免稅這部分我要考慮嗎？
鄒老師
2020 12/10 21:33
你好
（收入—成本—費(fèi)用）*所得稅稅率=收入*所得稅稅負(fù)率
這個(gè)公式是不需要考慮減免稅額的
84784994
2020 12/10 21:41
好的。還有最后一個(gè)問題麻煩皺老師，老大說讓我算需要補(bǔ)的成本票。那他17年時(shí)，中間票不夠時(shí)有計(jì)提，在第二年匯繳時(shí)，也補(bǔ)了部分票，可能不全，也按收入千分之四匯繳了。那我現(xiàn)在按上面這個(gè)公式來求，我是一個(gè)年度一個(gè)年度來求，還是把這幾年的所有成本票匯總算出來，收入也匯總，還是只看2020年累計(jì)數(shù)來算？
鄒老師
2020 12/10 21:45
你好
根據(jù)你描述（老大說讓我算需要補(bǔ)的成本票），那就是把這幾年的所有成本票匯總算出來，收入也匯總
84784994
2020 12/10 21:57
太感謝老師了，明天我知道怎么做了，謝謝老師！今晚可以睡個(gè)好覺了，謝謝您！
鄒老師
2020 12/10 21:57
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝
晚安?
84784994
2020 12/10 21:59
在哪個(gè)地方評價(jià)？是按結(jié)束評價(jià)那個(gè)地方嗎？
鄒老師
2020 12/10 22:07
你好，是的，是這個(gè)地方?
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