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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，勞務(wù)派遣公司對(duì)于單位免征的養(yǎng)老保險(xiǎn)，失業(yè)保險(xiǎn)，工傷保險(xiǎn)已經(jīng)計(jì)提了怎么做賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
減免的轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入?
2020 12/17 07:59
84785016 
2020 12/17 08:01
開(kāi)始收到的時(shí)候借:銀行存款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
計(jì)提:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:應(yīng)付職工薪酬
減免:借應(yīng)付職工薪酬
貸:營(yíng)業(yè)外收入？
玲老師 
2020 12/17 08:03
你好
不是自己?jiǎn)挝唤坏膯?是代收的? ？
84785016
2020 12/17 08:04
勞務(wù)公司是代收代繳
玲老師
2020 12/17 08:06
你好
我的意思 這個(gè)不是你們單位的社保減免嗎? 你單位的社保應(yīng)記在成本費(fèi)用科目
貸應(yīng)付職工薪酬 這樣計(jì)提 的才對(duì)??
84785016
2020 12/17 08:18
計(jì)提是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:應(yīng)付職工薪酬薪酬
玲老師
2020 12/17 08:19
你好
對(duì)的?
不交時(shí)?
借應(yīng)付職工薪酬
貸營(yíng)業(yè)外收入?
84785016
2020 12/17 08:24
那我開(kāi)始收到已經(jīng)做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入然后又做營(yíng)業(yè)外收入，收入是不是重復(fù)記了？
玲老師
2020 12/17 08:25
你好
這是你們企業(yè)自己?jiǎn)T工的社保 是你的支出 不是收入? 你收服務(wù)費(fèi)這些是收入??
記錯(cuò)了可以更正
84785016
2020 12/17 08:29
因?yàn)槲议_(kāi)始收到其他單位給我們公司的免征部分的時(shí)候
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸:銀行存款了
玲老師
2020 12/17 08:31
你好
這樣你貸方是銀行存款 是錢(qián)少了 這不對(duì)的?
再有這是你們單位減免的社保 不是單位的收入??
84785016
2020 12/17 08:33
如果免征部分我計(jì)提了借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:應(yīng)付職工薪酬
84785016
2020 12/17 08:34
錯(cuò)了，是借:銀行存款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
84785016
2020 12/17 08:34
不是單位的收入是什么？
84785016
2020 12/17 08:36
減免的部分怎么做收入？因?yàn)槲覀兪谴l(fā)事業(yè)單位的社保，他們是要交的，但是到我們這里就不用交了
玲老師
2020 12/17 08:37
你好
事業(yè)單位的沒(méi)有做過(guò)? ?
84785016
2020 12/17 09:56
不是事業(yè)單位，是事業(yè)單位的臨聘人員的工資由我們代發(fā)
玲老師
2020 12/17 10:01
收到錢(qián)時(shí)
借銀行存款
貸，其他應(yīng)付款社保金
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就是你收取的服務(wù)費(fèi)，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
玲老師
2020 12/17 10:02
不用上交時(shí)
借其他應(yīng)付款
貸銀行存款
把這個(gè)錢(qián)退給對(duì)方
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