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問(wèn)題已解決
工廠免費(fèi)提供一件樣品，上周銷售給國(guó)外客戶 收到外匯20美元 這個(gè)分錄怎么寫(xiě)? 工廠提供免費(fèi)樣品分錄如何做?
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同學(xué)您好，結(jié)銷售費(fèi)用——樣品費(fèi)貸庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
2020 12/17 21:06
84784956 
2020 12/17 21:06
沒(méi)有發(fā)票呢 工廠送的
84784956
2020 12/17 21:08
結(jié)銷售費(fèi)用——樣品費(fèi)20貸庫(kù)存商品 20應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)?
文老師 
2020 12/17 21:12
可以把20做價(jià)稅分離，這是需要交銷項(xiàng)稅額的
84784956
2020 12/17 21:16
沒(méi)有庫(kù)存商品 免費(fèi)的沒(méi)有入庫(kù) 出口銷售都開(kāi)普通發(fā)票 沒(méi)有銷項(xiàng)
文老師
2020 12/17 21:18
但是您這應(yīng)該是需要視同內(nèi)銷的 您這個(gè)不可以報(bào)關(guān)出口退稅的
84784956
2020 12/17 21:19
不需要退稅 只是做賬
84784956
2020 12/17 21:20
賣(mài)給國(guó)外客戶20美元 賬上多了20 怎么做分錄
文老師
2020 12/17 21:27
就是我上面寫(xiě)的分錄
84784956
2020 12/17 21:28
那免費(fèi)樣品入庫(kù)分錄怎么寫(xiě)
文老師
2020 12/17 21:29
您的意思您收到的免費(fèi)樣品是嗎
84784956
2020 12/17 21:30
是的 然后又把樣品出口了
84784956
2020 12/17 21:31
整個(gè)分錄怎么寫(xiě)？
文老師
2020 12/17 21:47
你沒(méi)有需要付款，可以借庫(kù)存商品貸營(yíng)業(yè)外收入，按市場(chǎng)價(jià)
84784956
2020 12/18 07:07
好謝謝老師 出售時(shí)是不是 這樣寫(xiě) 借銷售費(fèi)用 貸庫(kù)存商品
文老師
2020 12/18 07:20
視同銷售您還是需要體現(xiàn)銷項(xiàng)稅額的
84784956
2020 12/18 08:10
出口貨物視同內(nèi)銷嗎？銷項(xiàng)不是要開(kāi)專票 平時(shí)出口都開(kāi)普通發(fā)票呢
84784956
2020 12/18 09:55
這個(gè)是視同內(nèi)銷開(kāi)專票 還是直接開(kāi)普票
文老師
2020 12/18 12:22
如果您這些手續(xù)齊全，可以按這個(gè)操作，
84784956
2020 12/18 12:23
手續(xù)不全 當(dāng)時(shí)沒(méi)有寄的DHL快遞
84784956
2020 12/18 12:25
如果視同內(nèi)銷是不是開(kāi)專票 就不能開(kāi)普票了
文老師
2020 12/18 12:25
您開(kāi)普票是可以的，
84784956
2020 12/18 12:26
開(kāi)普票就不沒(méi)有銷項(xiàng)這樣可以嗎？
文老師
2020 12/18 12:28
手續(xù)不齊全的，就不能辦理免稅申報(bào)的
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