问题已解决
老師看一下這個題的分錄怎樣做?
FAILED
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稅法折舊500/10=50
會計折舊500/5=100
應(yīng)交所得稅(10000+50)*25%=2512.5
遞延所得稅資產(chǎn)50*25%=12.5
借:所得稅費用 2500
遞延所得稅資產(chǎn) 12.5
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 2512.5
2020 12/28 15:53
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84784980 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2020 12/28 16:12
計算所得稅還要加上每年的稅法折舊啊,為什么呀老師?
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王老師1 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 12/28 16:14
加的是稅會差異,會計折舊比稅法折舊多的部分。會計比稅法多折舊了50,所以要加上
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2020 12/28 16:31
好的,謝謝老師,辛苦了
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王老師1 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 12/28 16:34
不客氣的,祝學(xué)習(xí)愉快
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