问题已解决
老師,我們是建筑行業(yè),下月要開票1450萬元,增值稅得130萬多。但是進項票才30萬,要交100萬的增值稅嗎? 主要很多都是預(yù)付款,沒有開票根據(jù)后期量才結(jié)算開票,有沒有其他合理方法處理賬務(wù)?或者對于建筑行業(yè)有沒有相關(guān)政策?
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您好,按照您的描述,增值稅發(fā)票是開票就需要繳稅的,如果沒有足額的進項可以抵扣,那么您就需要繳納100萬的增值稅。建議您和供應(yīng)商協(xié)商是否可以先根據(jù)目前的進度或者結(jié)算金額先開具一部分發(fā)票給您抵扣。
2020 12/29 12:09
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2020 12/29 12:19
那。比如下次開票。票又多了夠抵扣了,是不是不用交稅?
把握年度稅負率?
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椰子老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 12/29 12:23
是的,下次抵扣多了,就不用繳稅了。
一般來說建議你參考下同行業(yè)的稅負率以及企業(yè)以前年度的稅負率,然后預(yù)計下今年的收入情況,根據(jù)稅負率算下今年交多少稅比較合理。
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2020 12/29 12:38
比如1月2日開票,我1月30日取得的進項票也是可以抵扣的?2月1日取得的票就不能抵扣
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椰子老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 12/29 14:15
您好,是這樣的。2月的就到下月的抵扣里了。
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