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問題已解決
老師您好！我在聽課中遇到:待轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅和待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅，是怎么理解的？我反復(fù)聽兩三遍還是不太理解，稅務(wù)機(jī)關(guān)需要認(rèn)證什么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好，有截圖看一下嗎？
認(rèn)證是指你拿到專用發(fā)票的時候，他的這張發(fā)票需要專門的認(rèn)證系統(tǒng)里去勾選一下，從而可以把這進(jìn)項(xiàng)以后的銷項(xiàng)里抵扣掉
2021 01/14 21:55
84784951 
2021 01/14 22:56
老師，截圖能看到嗎？
84784951
2021 01/14 23:02
我把分錄寫出來吧，借:銀行存款? ?貸:主營業(yè)務(wù)收入? ? 應(yīng)交稅費(fèi)(待轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額)
森林老師 
2021 01/15 09:17
截圖沒有過來 ，應(yīng)該最后是待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額吧。
84784951
2021 01/15 10:49
老師我寫錯了，不好意思，我再寫清楚一些 1、確認(rèn)收入時:借:銀行存款? ?貸:主營業(yè)務(wù)收入? ? 應(yīng)交稅費(fèi)(待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額)
2、實(shí)際發(fā)生納稅義務(wù)時:借:應(yīng)交稅費(fèi)(待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額)? 貨:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增(銷)
森林老師
2021 01/15 10:53
同學(xué)，你好，沒有問題
84784951
2021 01/15 10:54
老師，可是我不理解待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額是什么意思
84784951
2021 01/15 10:55
為什么要在這里過渡一下
森林老師
2021 01/15 10:58
實(shí)際就是你會計上認(rèn)為應(yīng)該計稅，稅務(wù)上不計稅，形成的一個過度。
84784951
2021 01/15 11:24
有點(diǎn)懂了，我再跟著課程走，多理解，感謝老師答疑！
森林老師
2021 01/15 11:26
同學(xué)，你好，不客氣的，歡迎來咨詢。
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