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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
年底了，應(yīng)付職工薪酬余額應(yīng)該是在貸方吧？正好是未付的12月工資就對(duì)了是嗎老師？假如其他月份沒(méi)有未付職工工資的話。
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你好同學(xué)，計(jì)提工資一般都是貸方余額
2021 01/16 15:51
84785008 
2021 01/16 16:25
我12月計(jì)提了129636元，今年的計(jì)提和發(fā)放都沒(méi)有錯(cuò)，可是余額卻是借方有數(shù)據(jù)35133元，那還要補(bǔ)提嗎？下邊這么做對(duì)嗎老師
借? 以前年度損益調(diào)整? 164769
貸? 應(yīng)付職工薪酬? ?164769
然后? 借? 利潤(rùn)分配164769
? ? ? ? ? ?貸? 以前年度損益調(diào)整? 16476
84785008
2021 01/16 16:27
可2019年底的時(shí)候是貸方余額啊
灰灰老師 
2021 01/16 16:38
同學(xué)你好，應(yīng)付職工薪酬出現(xiàn)貸方余額時(shí)是因?yàn)槟阌?jì)提工資，這個(gè)沒(méi)影響，下個(gè)月你把你多計(jì)提的沖回來(lái)就是的
84785008
2021 01/16 16:41
我的意思，2019年有12月的未付工資，貸方有數(shù)額應(yīng)該是對(duì)的，今年一月付了去年12月的工資了，可今年12月的沒(méi)付呢，怎么倒成了借方余額了，等于多發(fā)了工資少計(jì)提了呀是吧老師？
灰灰老師
2021 01/16 16:57
是的，同學(xué)，你在下月補(bǔ)提少的金額就好了
84785008
2021 01/16 17:04
年底了，這個(gè)月計(jì)提可以嗎？
這樣明年就順了
灰灰老師
2021 01/16 17:06
好的，可以計(jì)提同學(xué)
84785008
2021 01/16 17:11
分錄怎么做呀老師
借 以前年度損益調(diào)整
貸 應(yīng)付職工薪酬
借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸以前年度損益調(diào)整
這樣對(duì)嗎
因?yàn)閿?shù)據(jù)錯(cuò)誤不在今年
最后貸方余額是12月計(jì)提的那個(gè)數(shù)是不是就對(duì)了呀
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