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建筑企業(yè)上年度預交個稅沒調(diào)到工程施工項目，今年該怎么調(diào)？還有匯算清繳怎么處理
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你好，預繳的個稅，你們已經(jīng)抵扣了嗎？
2021 03/10 19:03
84785020 
2021 03/10 19:04
就是跨區(qū)域預交的個稅，好像給做到了其他應收款上來平衡
郭老師 
2021 03/10 19:05
你好，你們回來自己申報抵扣個稅就可以的
84785020
2021 03/10 19:07
怎么做，沒弄過
郭老師
2021 03/10 19:08
你回來申報工資個稅嗎？
84785020
2021 03/10 19:10
沒弄過，職工的個稅嗎？
郭老師
2021 03/10 19:10
是的，是職工的施工人員的工資。
84785020
2021 03/10 19:13
不對啊，學堂老師不是說做在成本里嗎
84785020
2021 03/10 19:13
借應交個稅，貸，現(xiàn)金，借工程施工，貸應交個稅
郭老師
2021 03/10 19:14
這個是不抵扣的分錄
84785020
2021 03/10 19:15
我們不抵扣的
郭老師
2021 03/10 19:15
這么做不就可以啦。
84785020
2021 03/10 19:15
但是原先會計做在了其他應收款了，這個該怎么處理
郭老師
2021 03/10 19:16
完整的分錄是怎么做的？實在猜不到你之前怎么做的。
84785020
2021 03/10 19:16
也就是說想把這個稅沖到成本上去
84785020
2021 03/10 19:17
借應交個稅，貸現(xiàn)金，借其他應收款，貸應交個稅
郭老師
2021 03/10 19:18
借工程施工貸，其他應收款做這個。
84785020
2021 03/10 19:19
但是這是以前年的，需要怎么調(diào)整
郭老師
2021 03/10 19:20
你好，這個項目你已經(jīng)做了收入成本結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎？
84785020
2021 03/11 06:13
已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本去年
郭老師
2021 03/11 06:34
借以前年度損益調(diào)整到工程施工
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整
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