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問題已解決
老師，請教：去年11月份收到電梯發(fā)票已做固定資產(chǎn)入賬，今年才收到安裝費的50%發(fā)票，該怎么入賬吖
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，少做的補上。借固定資產(chǎn)，貸其他應(yīng)付款，還沒有付款剩下一半都做進(jìn)去，補上之后按新的開始折舊減掉之前原值，
2021 03/11 16:19
maize老師 
2021 03/11 16:22
這個是之前原值+現(xiàn)在新增 算新固定資產(chǎn)原值，減掉是之前折舊后，按剩下折舊時間算新折舊額，這個意思
84784966 
2021 03/11 16:26
我還有50%的安裝費發(fā)票還沒收到呢
maize老師
2021 03/11 16:27
先暫估掛著，借固定資產(chǎn) 貸其他應(yīng)付款暫估款，
84784966
2021 03/11 16:27
是不是等剩下的50%發(fā)票收到后再一起補上呢
maize老師
2021 03/11 16:27
不是，先補上，先白條入賬，沒有到發(fā)票
84784966
2021 03/11 16:34
電梯和安裝費的合同是分開的，不在一個合同上 。 意思是我上年11月做的電梯固定資產(chǎn)97萬，今年不用沖銷？ 261188.12的安裝費今年只收到了130594.06的發(fā)票，還剩130594.06發(fā)票未收，那我這個月先暫估借固定資產(chǎn)261188.12，借進(jìn)項稅額1305.94，貸其他應(yīng)付款？
maize老師
2021 03/11 16:37
借進(jìn)項稅額1305.94 這個稅額是先寫一張有發(fā)票稅額，貸其他應(yīng)付款供應(yīng)商，130594.06 貸其他應(yīng)付款 暫估款，這樣
84784966
2021 03/11 16:46
老師不好意思，我還沒理解。 是不是按收的發(fā)票先做一筆：借固定資產(chǎn)13059.06，借進(jìn)項稅1305.94，貸應(yīng)付賬款。 在做一筆暫估：借固定資產(chǎn)13059.06，貸應(yīng)付賬款13059.06.這樣嗎？
maize老師
2021 03/11 16:49
是的，你說沒有問題，可以分開這樣做
84784966
2021 03/11 17:08
第二部是先忽略暫估的進(jìn)項稅是吧
maize老師
2021 03/11 17:09
是的，你說對，沒有取得發(fā)票先不暫估稅額
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