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代收代繳水費，對外開的水費發(fā)票有申報，財務報表沒有申報，有影響嗎？因為對外開的水費，發(fā)票收到多少開多少，沒有收入存在。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你開發(fā)票必須做收入了你對應支出可以做成本
2021 03/15 21:02
maize老師 
2021 03/15 21:02
要不會有風險提示，剛好這幾天有學員反饋對不上稅局要查賬了
84785010 
2021 03/15 21:05
哦，那要更正申報了
84785010
2021 03/15 21:10
增值稅申報收入一定要跟財務報表收入一致嗎？成本可以不用一致吧？
maize老師
2021 03/15 21:14
收入需要一致，成本對應你交出去水費
84785010
2021 03/15 21:22
嗯嗯，好的
maize老師
2021 03/15 21:30
好的我先回復別的學員了
84785010
2021 03/16 08:32
水屬于費用，掛賬不適合掛成本
84785010
2021 03/16 08:34
掛費用的話，增值稅申報沒有費用項目可填
maize老師
2021 03/16 08:37
就是你收到對方的給對方開發(fā)票做收入，對應這個交供水局這個對應這個是水費做成本，不是做費用
maize老師
2021 03/16 08:37
這個差額納稅話，對應這個水費填寫是附表3 ，扣除下面，做賬是做成本，
84785010
2021 03/16 11:48
做其它業(yè)務收入和成本嗎？
84785010
2021 03/16 11:56
差額是本公司用的水費，不存在納稅而是進項稅留存待抵扣
maize老師
2021 03/16 12:05
你們這個對應不是主營話，是的，這個對應你選擇差額就不抵扣，
maize老師
2021 03/16 12:06
這個是有單獨的差額納稅的優(yōu)惠轉(zhuǎn)售水費。這個差額成本含稅填寫附表3 ，對應你取得專票不需要抵扣，這個轉(zhuǎn)售出去， 2 方法2 你選擇抵扣，那這個對應這個按發(fā)票做進項稅額，
maize老師
2021 03/16 12:07
1 這個轉(zhuǎn)售出去對應水費你可以選擇不抵扣，提供物業(yè)管理服務的納稅人，向服務接受方收取的自來水水費，以扣除其對外支付的自來水水費后的余額為銷售額，按照簡易計稅方法依3%的征收率計算繳納增值稅。2 你這個對應不按這個簡易處理話，直接做其他業(yè)務收入 其他業(yè)務成本，這個采購做進項稅額，銷售出去做銷項稅額，
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