问题已解决
請問每個(gè)月怎么計(jì)提稅



同學(xué),
每月計(jì)提稅金;
根據(jù)當(dāng)月銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額的差額計(jì)提增值稅,
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,
根據(jù)實(shí)際繳納的增值稅計(jì)提附加稅:
借:稅金及附加-城建稅,
借:稅金及附加-教育費(fèi)附加,
借:稅金及附加-地方教育費(fèi)附加,
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅,
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加,
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加。
2021 03/31 15:22

84784984 

2021 03/31 15:31
老師,那企業(yè)所得稅不用計(jì)提是吧

星河老師 

2021 03/31 15:33
同學(xué),
所得稅費(fèi)用按季度計(jì)提。不是月度的哦。
借:所得稅費(fèi)用
? ? ? ?貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅

84784984 

2021 03/31 15:49
不是這個(gè)月底要計(jì)提嗎老師?怎么操作呀,這個(gè)是要出利潤表再計(jì)提是吧,

星河老師 

2021 03/31 15:52
同學(xué),
3月底要計(jì)提。
先出你的利潤表,根據(jù)利潤總額計(jì)提。

84784984 

2021 03/31 16:10
那不是要結(jié)賬才能出利潤表嗎老師,結(jié)賬以后計(jì)提的稅能記賬嗎老師

星河老師 

2021 03/31 16:12
同學(xué),
可以先結(jié)賬出一個(gè)利潤總額。
然后反結(jié)賬,根據(jù)利潤總額計(jì)提所得稅。計(jì)提所得稅后之后再次結(jié)賬。
<請持續(xù)關(guān)注學(xué)習(xí),?請?jiān)u分五分,學(xué)習(xí)是我們共同前進(jìn)的動力~>
