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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，企業(yè)所得稅預(yù)繳的時(shí)候研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除算嗎？還是年度匯算清繳的時(shí)候算？
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你好，匯算清交的時(shí)候加計(jì)扣除。
2021 04/10 10:34
84784948 
2021 04/10 10:36
這樣是不是有研發(fā)費(fèi)用的企業(yè)都要退稅了，2021年開始研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除100%了吧？
郭老師 
2021 04/10 10:36
不一定的，這個(gè)如果有調(diào)整的業(yè)務(wù)，比如調(diào)增的，它可以直接抵扣了這些調(diào)增的業(yè)務(wù)。
84784948
2021 04/10 10:39
公司銷售少，有營業(yè)外收入，導(dǎo)致利潤季度暫時(shí)高，整個(gè)年度可能是虧損狀態(tài)，這預(yù)繳怎么填比較好，企業(yè)所得稅預(yù)繳的時(shí)候可以少填寫利潤嗎？
郭老師
2021 04/10 10:41
你好，可以暫估一個(gè)費(fèi)用。
84784948
2021 04/10 10:52
少填不可以是嗎？季度報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅，這個(gè)兩個(gè)會(huì)匹配比較嗎？
郭老師
2021 04/10 10:55
少填寫不可以，除非你賬上少做，有的地方會(huì)有比對(duì)。
郭老師
2021 04/10 10:55
比對(duì)的是根據(jù)你的增值稅銷售額和呢所得稅的營業(yè)收入來。
84784948
2021 04/10 10:59
比對(duì)的是根據(jù)增值稅銷售額和所得稅的營業(yè)收入來？老師，這個(gè)不太理解，不是根據(jù)我做的賬申報(bào)的真實(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表比對(duì)嗎？
郭老師
2021 04/10 11:01
你好是的，你的利潤表和所得稅的為什么不一致？不應(yīng)該都一致的嘛，一致的情況下就比對(duì)增值稅和企業(yè)所得稅的。
84784948
2021 04/10 11:03
如果是一致的，一致的情況下還要比對(duì)增值稅和企業(yè)所得稅？
郭老師
2021 04/10 11:21
你好
對(duì)的
需要比對(duì)的
84784948
2021 04/10 11:27
老師，這個(gè)數(shù)據(jù)怎么查看合理？
郭老師
2021 04/10 11:30
賬上的收入和增值稅申報(bào)表的銷售額還有利潤表，所得稅申報(bào)表的營業(yè)收入
核對(duì)
84784948
2021 04/10 11:35
好的，謝謝老師
郭老師
2021 04/10 12:47
不用客氣，工作愉快。
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