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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師!今年匯算清繳時(shí),我發(fā)現(xiàn)去年錯(cuò)把管理費(fèi)用計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入了,但一直沒(méi)有計(jì)算交稅?,F(xiàn)在怎么處理
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你好,去年的分錄是怎么做的?
2021 04/27 21:04
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2021 04/27 21:06
借管理費(fèi)用,貸銀行存款。借應(yīng)交稅費(fèi),貸營(yíng)業(yè)外收入。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 04/27 21:08
對(duì)的
應(yīng)該是借應(yīng)交稅費(fèi)貸管理費(fèi)用的嗎
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2021 04/27 21:13
是的,公司是核定征收,這280元我一直沒(méi)記入收入總額,沒(méi)有交所得稅。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 04/27 21:14
借利潤(rùn)分配貸應(yīng)交稅費(fèi)
借應(yīng)交稅費(fèi)貸利潤(rùn)分配
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2021 04/27 21:18
美女老師,為什么不能給你送心意呀,一直想答謝你都刷新不出來(lái)
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2021 04/27 21:19
是利潤(rùn)表改的對(duì)嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 04/27 21:22
謝謝了
不用送了哈
不是
在今年調(diào)整用利潤(rùn)分配代替了費(fèi)用和營(yíng)業(yè)外收入的
第一個(gè)是借營(yíng)業(yè)外收入貸應(yīng)交稅費(fèi)
沖你做錯(cuò)的那個(gè)分錄
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2021 04/27 21:40
實(shí)質(zhì)上不影響利潤(rùn),所得稅按正確的計(jì)算繳納吧,年報(bào)利潤(rùn)表得改吧
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 04/27 21:44
年財(cái)務(wù)報(bào)表和年匯算清交都不需要的。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 04/27 21:44
這個(gè)分錄是做到這個(gè)月。
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