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問題已解決
老師，有個工會經(jīng)費支出，這個科目在管理費用里是不是要設(shè)置一個這樣的科目，發(fā)生支出時，就記在這個科目里？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 是的。 要設(shè)置一個明細科目的 。
2021 05/18 09:02
84784978 
2021 05/18 09:04
那天我在群里問老師們，老師說發(fā)生工會經(jīng)費支出，就記負債類科目，貸，銀行存款。沒有走費用呢。
meizi老師 
2021 05/18 09:06
?你好? ? ??借：成本或費用 貸：應付職工薪酬-工會經(jīng)費 借：應付職工薪酬-工會經(jīng)費 貸：銀行存款
84784978
2021 05/18 09:13
老師，我上周提問的和你剛說的又不一樣
meizi老師
2021 05/18 09:17
?你們? 你們發(fā)生的時候 計提和支付的分錄就是按我上面說的來做賬的? ?
84784978
2021 05/18 09:19
我每季度上繳前有計提，上繳時也是按你前面兩步分錄做的，我現(xiàn)在是用工會賬戶里的錢用來支付員工的活動費之類的，只做最后一步，那其他應付款不是會成負數(shù)？
84784978
2021 05/18 09:20
我是這樣的，比如我要繳3千，我就計提也是3千，就沖完了，沒有剩的
84784978
2021 05/18 09:22
我是這樣做的老師
meizi老師
2021 05/18 09:22
你好 你收到了返還了 做 ：借銀行存款貸應付職工薪酬? ?這樣 就是會貸方有余額的 ；? ?你到時支付 借應付職工薪酬? 貸銀行存款等??
84784978
2021 05/18 09:25
嗯，我就是收到記貸方，支付時記借方，這樣對不對，有沒有漏掉了一步？
84784978
2021 05/18 09:27
比如發(fā)生支出時，有發(fā)票不用走費用嗎？
meizi老師
2021 05/18 09:32
你好? ? ?完整的分錄就是 ：先做計提?? 借：成本或費用 貸：應付職工薪酬-工會經(jīng)費? ?做支付“”借：應付職工薪酬-工會經(jīng)費 貸：銀行存款??
、?
3.因為返還的這部分錢是給公司工會的，不是給公司的。應該做在其他應付款下，具體賬務處理如下：
借：銀行存款，
貸：其他應付款—工會。
后期工會支出的時候：
借：其他應付款—工會，
貸：銀行存款。
84784978
2021 05/18 09:43
嗯，我是這樣做的老師
只不過我是做在了應付職工薪酬里
meizi老師
2021 05/18 09:51
你好走其他應付款來體現(xiàn)吧 。 不走應付職工薪酬科目了??
84784978
2021 05/18 09:54
這樣更嚴謹點是吧
meizi老師
2021 05/18 10:00
?嗯 是的； 這樣好合理一些的??
84784978
2021 05/18 10:16
好的，我們?nèi)路蓍_過一場會，然后會議結(jié)束后，有聚餐，那個聚餐當時我記在了業(yè)務招待費里，我現(xiàn)在可以調(diào)賬調(diào)到會議費吧？
還有住宿費，我也可以入到會議費來吧？
meizi老師
2021 05/18 10:24
?你好? 可以的。 你自己做調(diào)整。? ?
84784978
2021 05/18 10:35
就會入會議費就行嘛？不要分什么自己員工入福利費
meizi老師
2021 05/18 10:39
?你好? ? ?如果是 會議發(fā)生的相關(guān)的費用一起計入會議費去； 如果是內(nèi)部公司員工聚餐費和住宿費就得單獨計入管理費用-福利費去。 就得看你實際怎么發(fā)生的
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