00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師去年結(jié)轉(zhuǎn)了銷項(xiàng)稅額，沒有進(jìn)項(xiàng)的，但是一直有上期的稅額可以結(jié)轉(zhuǎn)。這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的銷項(xiàng)稅額一直掛賬了怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好這個(gè)做借銷項(xiàng)稅額，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，是有留底稅額可以抵扣吧？之前留底稅額做賬嗎，進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)沒，借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸進(jìn)項(xiàng)稅額做過沒？
2021 05/31 11:57
84785036 
2021 05/31 12:04
做借銷項(xiàng)稅額，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅-這個(gè)做了分錄
是有留底稅額可以抵扣吧？-有的做賬了
去年沒有進(jìn)項(xiàng)。
那老師留底稅額和銷項(xiàng)稅額抵扣咋做分錄啊
maize老師 
2021 05/31 12:10
不再做分錄，你這個(gè)對應(yīng)看轉(zhuǎn)出未交增值稅期末數(shù)就可以，這個(gè)就是抵扣后期末數(shù)，
84785036
2021 05/31 12:15
但是老師，這個(gè)數(shù)還是我的銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)稅額
84785036
2021 05/31 12:19
老師，之前會計(jì)做的分錄跟我結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額好像不一樣
maize老師
2021 05/31 12:40
不是輔導(dǎo)期不能使用待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額啊，直接做進(jìn)項(xiàng)稅額就可以，
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額
?減免稅額不是做待抵扣下面啊，
84785036
2021 05/31 14:03
老師這是19年前會計(jì)做的？那這該怎么辦？
84785036
2021 05/31 14:10
我銷項(xiàng)還一直掛著......他做的這筆分錄數(shù)據(jù)沒有掛著
maize老師
2021 05/31 14:19
把對方分錄紅沖之后重新做，科目不變數(shù)值是負(fù)數(shù)沖之后重新做，你看你申報(bào)表上面留底稅額多少，這個(gè)對應(yīng)這個(gè)賬上這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅期末數(shù)需要相等
maize老師
2021 05/31 14:20
不想查，只想調(diào)一致，那你這個(gè)對應(yīng)就不平掛未分配利潤吧，
84785036
2021 05/31 14:42
是我這個(gè)銷項(xiàng)稅額么就是前面做的那筆分錄在加一筆借未分配利潤，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅？
maize老師
2021 05/31 14:49
你現(xiàn)在就是貸方啊，現(xiàn)在是需要調(diào)申報(bào)表上面你申報(bào)是不是有留底稅額？應(yīng)該是做借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未分配利潤
84785036
2021 05/31 14:53
有留底稅額，我調(diào)的是留抵稅額的稅金是吧
maize老師
2021 05/31 15:02
是需要調(diào)出來留底稅額，和申報(bào)表一致
閱讀 454
描述你的問題，直接向老師提問
88
意見反饋
