00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
單位繳納社保的時(shí)候 借：管理費(fèi)用（公司繳納部分）其他應(yīng)收款（公司代墊個(gè)人社保） 貸：銀行存款 借：庫存現(xiàn)金（收回代墊分部分）貸：其他應(yīng)收款 計(jì)提工資薪酬時(shí) 借：管理費(fèi)用（扣除個(gè)人社保費(fèi)后）貸：應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬 貸：庫存現(xiàn)金 這樣做賬可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好? ? 不是這樣做的。 你是外賬吧 。 我給你寫? 所有全套的。 自己好好看看 ；? ?
1.計(jì)提工資?
借：管理費(fèi)用等貸：應(yīng)付職工薪酬——工資?
2.計(jì)提社保和公積金（企業(yè)部分）?
借：管理費(fèi)用等
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保?
應(yīng)付職工薪酬-公積金
3.次月發(fā)放工資時(shí)?
借：應(yīng)付職工薪酬——工資?
貸：其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)?
其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅?
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金?
4.上交社保公積金?
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)?
-????? 公積金（企業(yè)部分）
其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)
-????? 其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分）?
貸：銀行存款或現(xiàn)金?
5.上交個(gè)人所得稅?
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅?
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2021 06/08 16:28
84785030 
2021 06/08 16:37
個(gè)人繳納社保費(fèi)需要計(jì)入企業(yè)管理費(fèi)用嗎
meizi老師 
2021 06/08 16:42
你好不會(huì)計(jì)入費(fèi)用。單位部分才計(jì)入??
84785030
2021 06/08 16:46
好的謝謝
meizi老師
2021 06/08 16:53
沒事的； 希望能幫到你 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)?
84785030
2021 06/08 16:59
老師，我還想問下，第一個(gè)計(jì)提工資時(shí)是 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬? 發(fā)放時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)付款（個(gè)人社保）? 銀行存款 這部分管理費(fèi)用是加上了個(gè)人社保費(fèi)用在里面嗎？
meizi老師
2021 06/08 17:07
?你好? 這個(gè)實(shí)際繳納分錄的 。? 管理費(fèi)用只是計(jì)提單位部分的? ? ? ?不會(huì)加上個(gè)人 的?
84785030
2021 06/08 17:27
例如本月工資應(yīng)發(fā)是10000，扣除社保費(fèi)實(shí)發(fā)工資是8000，那這個(gè)計(jì)提的管理費(fèi)用是10000還是8000？
84785030
2021 06/08 17:28
計(jì)提借：管理費(fèi)用10000 貸：應(yīng)付職工薪酬10000 發(fā)放 借：應(yīng)付職工薪酬10000 貸：其他應(yīng)付款2000 銀行存款8000，是這樣的嗎？
84785030
2021 06/08 17:29
那個(gè)其他應(yīng)付款個(gè)人社保費(fèi)用是不是已經(jīng)計(jì)入了管理費(fèi)用去了呢？
meizi老師
2021 06/08 17:34
你好? ? 計(jì)提工資按1萬來計(jì)提? 。? ?是的? 個(gè)人部分社保掛往來 。? ? ?因?yàn)槟銈€(gè)人社保要去個(gè)人應(yīng)發(fā)工資去扣除? ? 不是說計(jì)入了管理費(fèi)用去。? ? 這個(gè)是你個(gè)人所得
閱讀 584
描述你的問題，直接向老師提問
145
意見反饋
