00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師建筑勞務(wù)公司，支付的農(nóng)民工工資，借：工程施工-人工費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬，那月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，取得收入結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：工程施工
2021 06/09 20:56
84785036 
2021 06/09 21:02
老師沒開發(fā)票 此筆分錄月末不用結(jié)轉(zhuǎn)哈？期間損益也沒有，期間損益也不用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)哈？
鄒老師 
2021 06/09 21:03
你好，沒有確認(rèn)收入就不需要結(jié)轉(zhuǎn)成本的。
期間損益也沒有，期間損益也不用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的
84785036
2021 06/09 21:04
那如果開了部分發(fā)票的話，施工成本按多少金額結(jié)轉(zhuǎn)至施工成本呢？
鄒老師
2021 06/09 21:05
你好，根據(jù)開具發(fā)票的收入對(duì)應(yīng)的 成本金額結(jié)轉(zhuǎn)?
84785036
2021 06/09 21:05
哦 問(wèn)錯(cuò)了，那如果開了部分發(fā)票的話，施工成本按多少金額結(jié)轉(zhuǎn)至主營(yíng)成本呢？
鄒老師
2021 06/09 21:05
你好，根據(jù)開具發(fā)票的收入對(duì)應(yīng)的 成本金額結(jié)轉(zhuǎn)?
84785036
2021 06/09 21:08
開的發(fā)票收入會(huì)不會(huì)比計(jì)入工程施工科目的金額大呢？那怎么結(jié)轉(zhuǎn)金額
鄒老師
2021 06/09 21:09
你好，開的發(fā)票收入可能比工程施工科目的金額大。
根據(jù)開具發(fā)票的收入對(duì)應(yīng)的 成本金額結(jié)轉(zhuǎn)
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
84785036
2021 06/09 21:11
是的、這種情況怎么結(jié)轉(zhuǎn)工程施工金額呢
鄒老師
2021 06/09 21:12
你好
根據(jù)開具發(fā)票的收入對(duì)應(yīng)的 成本金額結(jié)轉(zhuǎn)
比如100萬(wàn)的收入對(duì)應(yīng)的成本是75萬(wàn)，就按75萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)
再比如100萬(wàn)的收入對(duì)應(yīng)的成本是80萬(wàn)，就按80萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)
84785036
2021 06/09 21:14
這個(gè)施工成本金額怎么計(jì)算來(lái)的呢？
84785036
2021 06/09 21:15
對(duì)應(yīng)的施工成本金額怎么得來(lái)呢？
鄒老師
2021 06/09 21:18
你好
根據(jù)開具發(fā)票的收入對(duì)應(yīng)的 成本金額結(jié)轉(zhuǎn)
比如100萬(wàn)的收入對(duì)應(yīng)的成本是75萬(wàn)，就按75萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)
再比如100萬(wàn)的收入對(duì)應(yīng)的成本是80萬(wàn)，就按80萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
84785036
2021 06/09 21:26
是的 這個(gè)對(duì)應(yīng)成本金額要怎么確定
鄒老師
2021 06/09 21:26
你好
根據(jù)開具發(fā)票的收入對(duì)應(yīng)的 成本金額結(jié)轉(zhuǎn)
比如100萬(wàn)的收入對(duì)應(yīng)的成本是75萬(wàn)，就按75萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)
再比如100萬(wàn)的收入對(duì)應(yīng)的成本是80萬(wàn)，就按80萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)
這個(gè)就是確定的方法啊
84785036
2021 06/09 21:30
就是不知道這100萬(wàn)里面有多少成本
鄒老師
2021 06/09 21:31
你好，這個(gè)需要你單位去計(jì)算100萬(wàn)對(duì)應(yīng)的成本是多少
比如總共工程收入200萬(wàn)，總的成本金額120萬(wàn)
那確認(rèn)收入100萬(wàn)，對(duì)應(yīng)的成本=120萬(wàn)*100萬(wàn)/200萬(wàn)=60萬(wàn)?
84785036
2021 06/09 21:34
總收入可以根據(jù)工程合同來(lái) 那總成本根據(jù)哪里來(lái)呢？只有確定了總成本才能算出比例
鄒老師
2021 06/09 21:35
你好，總成本就是單位為了這個(gè)合同發(fā)生的總的支出金額啊?
閱讀 790
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
425
意見反饋
