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問題已解決
老師麻煩問一下這個題目，我計算的答案是A，可是教材是C可以解答一下嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
2×18年年末(所得稅稅率25%)：
(1)賬面價值=360-(360-60)/4=285(萬元)
(2)計稅基礎=360-(360-60)×5/15=260(萬元)
(3)應納稅暫時性差異=285-260=25(萬元)
(4)遞延所得稅負債發(fā)生額=25×15%-0=3.75 (萬元)
(5)應交所得稅=(1 000-25)×25%=243.75 (萬元)
(6)所得稅費用=243.75+3.75=247.5 (萬元)
2021 06/12 10:16
84784985 
2021 06/12 10:18
問得不是2020所得稅費用嗎
冉老師 
2021 06/12 10:19
這個題目沒有更改，寫錯了，應該是2018年度的
84784985
2021 06/12 10:20
這本習題是不是有好多錯啊，這樣弄的老是懷疑自己會不會做題
冉老師
2021 06/12 10:21
錯誤的不多，記得還有個商譽的遞延所得稅有個位置也是錯誤的，有學員反饋過
84784985
2021 06/12 10:22
前面做題就有一個，忘記是哪里啦
冉老師
2021 06/12 10:26
恩恩，學員，我們答疑老師會向平臺反饋，感謝學員
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