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問題已解決
**公司怎么做賬？付完材料等款項，剩余的款是進公戶，還是私戶好？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
進公戶吧
你們給開發(fā)票
一、收入核算
1、收到預付工程款時
借：銀行存款
貸：預收賬款
應繳稅費-應繳增值稅-銷項稅
2、工程完工結(jié)算時
借：預收賬款/應收賬款
貸：工程結(jié)算收入
3、結(jié)轉(zhuǎn)收入
借：主營業(yè)務收入
貸：主營業(yè)務成本
管理費用
銷售費用
財務費用等等
借或貸：本年利潤
二、成本的核算
1.發(fā)生的合同成本
借：工程施工—合同成本
應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
2.發(fā)生的材料費用
借：管理費用/原材料
應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
3.支付人工費
借：工程施工--人工費
貸：現(xiàn)金（或應付工資等）
4.發(fā)生的機械費用
借：工程施工--機械使用費
應交稅費—應交增值稅（進項稅額）（指的租賃）
貸：銀行存款（或累計折舊等）
5.發(fā)生的其他直接費
借：工程施工--其他直接費
貸：銀行存款（或現(xiàn)金等）
6.月末確認收入和成本
借：主營業(yè)務成本（按當期確認的合同成本）
工程施工——合同毛利 （倒擠）
貸：主營業(yè)務收入（按當期確認的工程結(jié)算收入）
7.工程完工決算后，應將“工程結(jié)算”科目與“工程施工”科目沖抵，沖抵后“工程施工”科目與“工程結(jié)算”科目余額均為零。
施工企業(yè)合同完工
2021 06/17 11:20
84785046 
2021 06/17 18:15
我們是**公司，做賬也這么麻煩嗎？
84785046
2021 06/17 18:17
我們給被**方開成本發(fā)票，被**方扣掉管理費、稅費，剩下的款轉(zhuǎn)給我們**方，我是想問轉(zhuǎn)到公戶，還是私戶好？轉(zhuǎn)公戶怎么做賬，轉(zhuǎn)私戶怎么做賬？
樸老師 
2021 06/17 18:59
同學你好
這個開發(fā)票的話就是轉(zhuǎn)公戶
84785046
2021 06/17 22:15
轉(zhuǎn)公戶怎么做賬？
樸老師
2021 06/18 07:40
?一、收入核算
1、收到預付工程款時
借：銀行存款
貸：預收賬款
應繳稅費-應繳增值稅-銷項稅
2、工程完工結(jié)算時
借：預收賬款/應收賬款
貸：工程結(jié)算收入
3、結(jié)轉(zhuǎn)收入
借：主營業(yè)務收入
貸：主營業(yè)務成本
管理費用
銷售費用
財務費用等等
借或貸：本年利潤
二、成本的核算
1.發(fā)生的合同成本
借：工程施工—合同成本
應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
2.發(fā)生的材料費用
借：管理費用/原材料
應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
3.支付人工費
借：工程施工--人工費
貸：現(xiàn)金（或應付工資等）
4.發(fā)生的機械費用
借：工程施工--機械使用費
應交稅費—應交增值稅（進項稅額）（指的租賃）
貸：銀行存款（或累計折舊等）
5.發(fā)生的其他直接費
借：工程施工--其他直接費
貸：銀行存款（或現(xiàn)金等）
6.月末確認收入和成本
借：主營業(yè)務成本（按當期確認的合同成本）
工程施工——合同毛利 （倒擠）
貸：主營業(yè)務收入（按當期確認的工程結(jié)算收入）
7.工程完工決算后，應將“工程結(jié)算”科目與“工程施工”科目沖抵，沖抵后“工程施工”科目與“工程結(jié)算”科目余額均為零。
施工企業(yè)合同完工
84785046
2021 06/18 07:50
不明白，好復雜啊。
樸老師
2021 06/18 07:54
這個工程的**也得做成自己的工程
不能做成**的
84785046
2021 06/18 08:51
做**我們沒有成本發(fā)票啊
樸老師
2021 06/18 08:55
你們是**方還是被**方
84785046
2021 06/18 08:56
我們是**方
樸老師
2021 06/18 09:05
你們的成本票就是人材機的發(fā)票
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