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问题已解决
老師，工資中代扣社保和年金，公積金這塊正確的賬務(wù)處理， 計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān) 的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款其中，公積金和年金又是集團(tuán)代付的，這塊往來和集團(tuán)怎么掛賬
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你好，支付時這塊不做銀行存款，做其他應(yīng)付款處理
2021 06/20 11:44
84784950 
2021 06/20 11:46
銀存付的是工資，單位和個人的公積金，年金要和集團(tuán)掛往耒
佟老師 
2021 06/20 11:51
你是說支付時是集團(tuán)代付的嗎？
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)
的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款
這個分錄嗎
84784950
2021 06/20 11:52
個人年金，公積部分在我公司發(fā)工資代扣
84784950
2021 06/20 11:53
是集團(tuán)代付全部公積金年金
佟老師
2021 06/20 11:54
你現(xiàn)在不是要處理集團(tuán)代付的問題嗎？
84784950
2021 06/20 11:55
我們子公司要掛和集團(tuán)的公積金年金個人部分和單位部分
佟老師
2021 06/20 11:56
公積金和年金又是集團(tuán)代付的，這塊往來和集團(tuán)怎么掛賬，是支付時掛往來不？
84784950
2021 06/20 11:57
集團(tuán)代付全部，個人部分我們子公司發(fā)工資代扣然后和單位部分要一起掛集團(tuán)往來
84784950
2021 06/20 11:58
沒有支付也先要掛的，后期集團(tuán)要付
佟老師
2021 06/20 11:58
借應(yīng)付職工薪酬
其他應(yīng)收款
貸：其他應(yīng)付款
84784950
2021 06/20 11:59
老師你明白嗎
84784950
2021 06/20 12:00
要和前面的計提發(fā)放繳納聯(lián)系在一起啊
84784950
2021 06/20 12:00
單獨我會啊
佟老師
2021 06/20 12:12
這個就是聯(lián)系一致的，你不是你們沒付款，集團(tuán)提你們付款對嗎？
84784950
2021 06/20 12:25
要進(jìn)費用啊
84784950
2021 06/20 12:26
應(yīng)付職工薪酬就沒平
佟老師
2021 06/20 12:28
計提：
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
?貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
支付
發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資?
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費-個稅 銀行存款?
繳納社保?
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)）
的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的）
?貸銀行存款（其中這步是集團(tuán)代付是嗎）
現(xiàn)在是要
84784950
2021 06/20 12:32
是要這樣的！
FAILED
FAILED
84784950
2021 06/20 12:34
現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬的公積金和年金就不平
84784950
2021 06/20 12:34
應(yīng)付職工薪酬是過渡最后不平
84784950
2021 06/20 12:36
這是第一個圖，太長了
FAILED
84784950
2021 06/20 12:38
這個是第一個
FAILED
佟老師
2021 06/20 12:40
你不平，產(chǎn)生哪個方向余額了
84784950
2021 06/20 12:41
可以看明白嗎
84784950
2021 06/20 12:41
應(yīng)付職工薪酬
84784950
2021 06/20 12:42
應(yīng)付職工薪酬肯定借方啊
84784950
2021 06/20 12:42
公積金年金
84784950
2021 06/20 12:44
社保單位部分繳納時應(yīng)付職工薪酬沖平了
84784950
2021 06/20 12:45
就公積金年金和集團(tuán)掛往來不平
佟老師
2021 06/20 12:48
你公積金和年金都是計提了嗎？
84784950
2021 06/20 12:49
科目余額表就會顯示應(yīng)付職工薪酬不平，沒付啊，公積金年金這塊
84784950
2021 06/20 12:50
是的，計提啊
84784950
2021 06/20 13:02
這樣可以看明白嗎
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84784950
2021 06/20 13:06
這樣就是應(yīng)付職工薪酬不平
84784950
2021 06/20 13:08
顯示公積金和年金在應(yīng)付職工薪酬借方，沒有付，不平，
佟老師
2021 06/20 17:13
那就是你計提時沒有包括這個數(shù)據(jù)的
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