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**單位提供發(fā)票和不提供發(fā)票稅點里管理費分別怎么核算？

你好，不提供發(fā)票，增值稅9%，附加稅12%，印花稅萬分之三，企業(yè)所得稅1.5℅，合計二9+9x12%十0.03十1.5二11.61，加上管理費3%

那要是提供部分發(fā)票比如我們開出去銷項100.0提供成本票進項60? 。是不是要針對40 差額核算增值稅等附件一些稅，都要**方承擔？

另外所得稅為啥是1.5%？

你好，是按收入核定1.5%所得稅，

那要是提供部分發(fā)票比如我們開出去銷項100.0提供成本票進項60 。是不是要針對40 差額核算增值稅等附件一些稅，都要**方承擔？

你好，是的，是這樣的

好的，請問什么情況不提供發(fā)票？一般不都是要發(fā)票進成本嗎？

你好，不提供發(fā)票現(xiàn)在行不通了。以前是被靠自行處理，不能在所得稅匯算抵扣。

你好，不提供發(fā)票現(xiàn)在行不通了。以前是被**單位自行處理，不能在所得稅匯算抵扣

那就是只能**提供發(fā)票：被**放收入合同3%管理費? 稅費就是看拿來的成本票，匹配核算需要交繳納的稅稅額？

那么收入一成本的利潤空間 扣除管理費和稅費。剩余的部分怎么轉回給**公司？與對方簽訂合同。對方開局發(fā)票嗎？

你好，現(xiàn)在一般是采用這種方法，

1、被**方項目部專屬賬戶收到**方存入的購買建筑材料,特別是購買主材和設備墊資款時: 借:銀行存款 貸應付賬款――**方 或內部往來――**方 2、被**方收到業(yè)主預付工程款時的賬務處理如下: 借:銀行存款 貸:預收賬款[收到業(yè)主預付款/(1+9%)] 應交稅費-------應交增值稅(銷項稅) [收到業(yè)主預付款/(1+9%)×9%] 別人項目**我單位如何進行賬務處理? 對于**經(jīng)營的會計處理分兩部分考慮，通常的**形式按照被**人的不同分為兩類， 一類是個人**有資質的施工企業(yè). 另一類是沒有資質的或者資質較低的企業(yè)**有資質的企業(yè)的. 【案例分析】 **人以200萬元,中標某項目,根據(jù)與公司訂立的合同,交**管理費3%,共計6萬元，材料100萬元，人工費40萬元。 資金往來設立: (叫內部往來、或在應收帳款－內部往來)會計科目. 一、被**方賬務處理 （1）確認工程結算開票， 借應收賬款――甲方200， 貸內部往來――**方200/（1+9%）＝183.49， 應交稅費――應交增值稅（銷）16.51 （2）收到甲方撥款: 借:銀行存款200 貸:應收帳款――甲方 200 （3）借，內部往來――**方（3%管理費）6， 貸，其他業(yè)務收入6 應交稅費――應交增值稅（銷項稅額） －管理服務費6/（1+6%） ? （4）撥付**單位工程款時: 借:內部往來――**方＝183.49-6＝177.49 貸:銀行存款 177.49 一、? **方收到款項， 借銀行存款177.49， 貸工程結算――項目177.49 ? 二、**方業(yè)務: (1)材料發(fā)票 借:工程施工――合同成本(非人工成本)100 貸:內部往來－項目100 (2)提供工資表 借:工程施工—合同成本（人工費）40 貸:內部往來－項目40 同時:借:應付職工薪酬――人工費40， ???? 貸: 應付職工薪酬――人工費40 （3）管理費用結算表10 借管理費用10， 貸內部往來――項目10 三、確認收入和成本， （1）借工程施工―合同毛利17.49， 主營業(yè)務成本160， 貸主營業(yè)務收入177.49 （2）完工后工程結算和工程施工對沖， 借工程結算177.49 貸工程施工―合同毛利17.49 工程施工―合同成本160 四、提供稅票（要用被**方的名字）: (1)提供繳交增值稅，100*13%＝13， 借應交稅費－應交增值稅（進）13， 貸內部往來――項目13 （2）繳交增值稅＝16.51-13＝3.51 借應交稅費――未交增值稅3.51， 貸內部往來—項目3.51 （3）繳交附加稅，3.51*12%＝0.42 借:應交稅費――附加稅0.42萬元 貸:內部往來――項目 0.42萬