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老師,請(qǐng)問,16題,A選項(xiàng)215,是怎么計(jì)算出來的?
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一開始的銷售金額226/1.13=200。收到差價(jià)的銷售額16.95/1.13=15
2021 06/29 19:13
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2021 06/29 19:37
老師,您再給看下24題,啤酒不是未逾期不上稅么?逾期或者超過1年才交稅么?這里的啤酒,題目里面不是說了逾期未退還的包裝物押金是56.5萬么,為什么又是選B呢,這個(gè)110.5是怎么計(jì)算出來的?
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2021 06/29 20:14
就是預(yù)期為退的需要繳納稅,800*0.13+56.6/1.13*0.13=110.5
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2021 06/29 20:20
老師,您再看下,25題,這道題,我有兩個(gè)問題,1、首先您給看下,我用紅筆寫的式子對(duì)嗎?2、我想了解一下,一般納稅人向小規(guī)模納稅人銷售貨物,只能開具13%的普票給小規(guī)模納稅人嗎?小規(guī)模納稅人收到一般納稅人開具的13%的普票,按照價(jià)稅合計(jì)金額計(jì)入成本嗎?
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里昂老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 06/29 20:39
對(duì)的,小規(guī)模就是按照加稅合計(jì)入成本的
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2021 06/29 21:40
老師,您能幫我看下,這道28題,A選項(xiàng)35000是怎么計(jì)算出來的嗎?我晚上問了一個(gè)老師,那個(gè)老師一直還未回復(fù)我的。
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里昂老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 06/29 21:49
這道題就是6500-300000*10%就可以了
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2021 06/29 22:08
老師,意思,進(jìn)項(xiàng)稅額就是300000*10%=30000,是吧?
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里昂老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 06/29 22:13
是的,就是進(jìn)項(xiàng)稅額就是300000*10%=30000
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