免費(fèi)問答

填在附表二的哪個行次？

你好在其他就可以23B。

2013年發(fā)生的業(yè)務(wù)，2019年對方公司走逃失聯(lián)，2019年我公司稅管員找到我公司，然后把我公司列入高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，老板一直沒有處理這個事情，現(xiàn)在2021年老板要處理這個事情，這樣的話，現(xiàn)在有沒有罰款或者滯納金，有的話，從什么時(shí)候開始計(jì)算？

你好，你抵扣增值稅是什么，時(shí)間從這個時(shí)間開始到今天處理的時(shí)間。

2013年抵扣的增值稅，就是從2013年開始計(jì)算滯納金嗎？滯納金是轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額的萬分之五嗎？就是每日萬分之五嗎？

你好 是的 每天萬分之五

老師，發(fā)一下關(guān)于走逃失聯(lián)滯納金的鏈接，就是國家稅務(wù)總局的公告，我打印出來，給老板看。還有關(guān)于走逃失聯(lián)的其他政策，我在政策庫找了，一個都沒有找到。

你好，沒有政策，對方?jīng)]有交稅，你們沒法抵扣，就是這么理解。

假如進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出100萬，然后上期留抵有金額，還有本期認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額，看下面的圖片，那轉(zhuǎn)出的100萬不用全交稅，只有有留抵稅額和本期認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額，就可以抵減進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，最后應(yīng)納稅額不是100萬，而是484325.69元，老師，看下這樣對不對？100萬是附表二填的，進(jìn)項(xiàng)稅額是認(rèn)證系統(tǒng)認(rèn)證后帶出來的。系統(tǒng)自動算出來應(yīng)納稅額是

對的，沒有問題，可以的。