问题已解决
一般納稅人,資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)數(shù)字顯示負(fù)數(shù),把待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)一起了,這樣填寫合適嗎,有什么風(fēng)險(xiǎn)
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您好,是可以的。應(yīng)交稅費(fèi)可以是負(fù)數(shù)
2021 07/26 21:12
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2021 07/26 21:22
當(dāng)月待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額填入其他流動(dòng)資產(chǎn)可以嗎
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思頓喬老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 07/26 21:22
資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)交稅金期末數(shù)是負(fù)數(shù)的原因有:
1、資產(chǎn)負(fù)債表中有尚未抵扣完的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。
2、資產(chǎn)負(fù)債表中沒(méi)有計(jì)提所得稅、城建稅等教育附加稅等就交納了,之后也沒(méi)有補(bǔ)提。
3、交稅錯(cuò)誤,多交了稅金,且尚未退回或彌補(bǔ)完。
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思頓喬老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 07/26 21:22
您好,是可以的,那就需要重分類的了,但是您直接放在應(yīng)交稅費(fèi)里面是可以的,謝謝
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