00:10:00
問題已解決
如果說這個月勾選了，沒有抵扣完，是不是就叫做留抵了，下個月可以繼續(xù)抵扣，是這樣嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學您好，是的，是這樣的
2021 07/28 21:48
84785028 
2021 07/28 22:03
那分錄應(yīng)該怎樣做呢？
文老師 
2021 07/28 22:04
認證了就正常記入進項稅額，月末進項稅額銷項稅額逗轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的，轉(zhuǎn)出未交增值稅的的余額在借方表示有留抵稅額
文老師
2021 07/28 22:05
結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額
結(jié)轉(zhuǎn)進項時借:應(yīng)交稅費一-應(yīng)交增值稅-- 轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 進項稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項時借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅- 銷項稅額
貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時
借:應(yīng)交稅費一 應(yīng)交增值稅一 進項稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬;
84785028
2021 07/28 22:08
好的，謝謝
文老師
2021 07/28 22:08
不客氣，這是我們的職責所在
閱讀 1023
描述你的問題，直接向老師提問
14289
意見反饋
