00:10:00
問題已解決
老師總公司為我們分公司代扣五險一金，我們分公司做的分錄是借：管理費用-醫(yī)療/失業(yè)/工傷/養(yǎng)老/住房公積金 其他應付款-代扣社保五險費用 貸：其他應付款-總公司，我們公司在發(fā)放工資時做的分錄是借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應付款-代扣五險 應交稅費-應交個人所得稅 管理費用-住房公積金，我很好奇為什么第一次做轉(zhuǎn)總公司代墊費用其他應付款不是已經(jīng)代扣了嗎，這兩個其他應付款到底是啥意思，金額不同
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
第一個其他應付款的意思是個人負擔的五險一金，第二個是應該付給總公司的代墊款。
2021 09/14 06:33
84784980 
2021 09/14 06:36
第一個分錄有兩個其他應付款，個人負擔他為什么從借方轉(zhuǎn)到其他應付款貸方
東老師 
2021 09/14 06:37
意思就是一借一貸這個就平了
84784980
2021 09/14 06:52
所以第一個分錄其他應付款一借一貸只是為了雙方銷賬，第二個分錄是實繳的嗎
東老師
2021 09/14 06:53
對，第二個就是實際繳納的會計分錄
閱讀 91
描述你的問題，直接向老師提問
977
意見反饋
