问题已解决

海關(guān)交款書是什么樣的?是不是進(jìn)口產(chǎn)品沒用海關(guān)交款書就不能做進(jìn)項(xiàng)抵扣?

84785021| 提问时间:2021 09/28 15:24
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
鄒老師
金牌答疑老师
职称:注冊稅務(wù)師+中級會計(jì)師
你好,請看圖片。 是的?
FAILED
2021 09/28 15:30
84785021
2021 09/28 15:46
老師,取得海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書在抵扣平臺沒用勾選抵扣,勾選到下個(gè)月那是不是只能在下個(gè)月抵扣呀?
鄒老師
2021 09/28 15:46
你好,次月15日之前勾選認(rèn)證的,可以放在這個(gè)月抵扣的?
84785021
2021 09/28 15:49
那沒勾選的話就放在下月,那賬上進(jìn)項(xiàng)稅就和報(bào)稅系統(tǒng)的有差異了,賬上做進(jìn)項(xiàng)稅額了,增值稅申報(bào)時(shí)又沒用勾選抵扣
84785021
2021 09/28 15:49
那沒關(guān)系吧
鄒老師
2021 09/28 15:50
你好,既然沒有勾選,賬上也不會計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)核算啊。
84785021
2021 09/28 15:51
那銀行交了這筆進(jìn)口稅時(shí)怎么入賬呢?
84785021
2021 09/28 15:51
難道先做到庫存商品?
鄒老師
2021 09/28 15:52
你好,進(jìn)口關(guān)稅,計(jì)入進(jìn)口貨物的成本核算?
84785021
2021 09/28 15:56
那你要是在交稅的時(shí)候怎么做這筆分錄呢?
FAILED
84785021
2021 09/28 15:56
是增值稅不是關(guān)稅
鄒老師
2021 09/28 15:59
你好,還沒有認(rèn)證的情況下,增值稅賬務(wù)處理是 借:庫存商品或原材料??,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額),??貸:銀行存款等科目?
84785021
2021 09/28 16:00
等到認(rèn)證了,再從待認(rèn)證轉(zhuǎn)到認(rèn)證里面是吧?
鄒老師
2021 09/28 16:01
你好,等到認(rèn)證了,賬務(wù)處理是 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額)
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      最新回答

      查看更多

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:58

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~