问题已解决
老師好,我資產(chǎn)負債表中的所有者權(quán)益差額與利潤表中的凈利潤存在差額,按理說應(yīng)該是相等的,為什么會有差額呢老師
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/6.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/010/09/06/50_avatar_middle.jpg?t=1714031320)
您好
請問是未分配利潤么
2021 10/15 15:56
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/6.jpg)
84784966 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2021 10/15 15:57
對的老師
![](https://pic1.acc5.cn/010/09/06/50_avatar_middle.jpg?t=1714031320)
bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2021 10/15 15:58
有沒有用以前年度損益調(diào)整科目
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/6.jpg)
84784966 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2021 10/15 15:58
未分配利潤的差額不等于凈利潤,為什么呢
![](https://pic1.acc5.cn/010/09/06/50_avatar_middle.jpg?t=1714031320)
bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2021 10/15 15:58
有沒有分配股利 計提盈余公積?用以前年度損益調(diào)整科目
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/6.jpg)
84784966 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2021 10/15 16:05
沒有分配股利,沒有計提盈余公積,之前有計提,但是領(lǐng)導(dǎo)要求這個季度把盈余公積轉(zhuǎn)回到;利潤分配,以前年度損益科目的金額調(diào)整到了營業(yè)外支出
![](https://pic1.acc5.cn/010/09/06/50_avatar_middle.jpg?t=1714031320)
bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2021 10/15 16:09
以前年度損益科目的金額調(diào)整到了營業(yè)外支出? 請問當時的分錄怎么寫的
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/6.jpg)
84784966 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2021 10/15 16:12
是從代理記賬公司接回來的,領(lǐng)導(dǎo)錄期初數(shù)的時候,直接把以前年度損益的數(shù)據(jù)錄到了營業(yè)外支出
![](https://pic1.acc5.cn/010/09/06/50_avatar_middle.jpg?t=1714031320)
bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2021 10/15 16:14
那以前年度損益調(diào)整當時發(fā)生的分錄是怎么寫的呢
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/6.jpg)
84784966 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2021 10/15 16:28
調(diào)整時:借:以前年度損益調(diào)整 貸 庫存商品 結(jié)轉(zhuǎn)時:借 利潤分配-未分配利潤 貸 以前年度損益調(diào)整
![](https://pic1.acc5.cn/010/09/06/50_avatar_middle.jpg?t=1714031320)
bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2021 10/15 16:30
借 利潤分配-未分配利潤 貸 以前年度損益調(diào)整
直接用了利潤分配-未分配利潤科目 所以不對
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/6.jpg)
84784966 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2021 10/15 16:32
老師,我現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整呢
![](https://pic1.acc5.cn/010/09/06/50_avatar_middle.jpg?t=1714031320)
bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2021 10/15 16:33
把前面分錄都紅沖?
然后直接
借:營業(yè)外支出
貸:庫存商品
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/6.jpg)
84784966 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2021 10/15 16:35
但是我們財務(wù)經(jīng)理直接調(diào)的不影響嗎? 以前年度損益調(diào)整的余額直接搬到了營業(yè)外支出
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/6.jpg)
84784966 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2021 10/15 16:35
是這樣錄的期初數(shù),7月份以前的賬面都是代理記賬公司做的,我們財務(wù)軟件上直接從七月錄的期初數(shù)來做的賬
![](https://pic1.acc5.cn/010/09/06/50_avatar_middle.jpg?t=1714031320)
bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2021 10/15 17:12
以前年度損益調(diào)整的余額 都結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配里了 哪里來的余額?
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/6.jpg)
84784966 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2021 10/15 17:24
是這樣的老師,我看營業(yè)外支出怎么多了兩萬多,然后一翻這個賬本正好是那個數(shù)
FAILED
![](https://pic1.acc5.cn/010/09/06/50_avatar_middle.jpg?t=1714031320)
bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2021 10/15 17:46
期末沒有余額 領(lǐng)導(dǎo)填了營業(yè)外支出跟另外一個什么科目
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)