免費(fèi)問答

不是，公司承擔(dān)一部分員工承擔(dān)一部分，公司現(xiàn)幫員工交了，發(fā)工資時(shí)再扣除員工那部分

1.計(jì)提工資? ? 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資? ? 2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）? ? 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保? ? 3.次月發(fā)放工資時(shí)? ? 借：應(yīng)付職工薪酬——工資? ? 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)? ? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅? ? 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金? ? 4.上交杜保? ? 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)? ? 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)? ? 貸：銀行存款或現(xiàn)金?

能幫我把分錄做下嗎？

分錄我不是發(fā)給你嗎？

可不可以不用應(yīng)付職工薪酬科目呀？直接借方用費(fèi)用類，貸方銀行存款？

你這么做的話也可以。

個(gè)人交社保的那部分按工資表應(yīng)發(fā)總金額算的話，是不是也到費(fèi)用里面了呀？

個(gè)人交的部分沒有計(jì)入到費(fèi)用里面。

就是算到費(fèi)用里的金額是不是包含了個(gè)人交的社保部分的金額在里面呀？

那個(gè)人交的那部分借方用什么科目呢？

對的，費(fèi)用不算個(gè)人部分的