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老師您有仔細看我的問題嘛？因為對方要退我們一半錢，是對之前入賬的發(fā)票開紅字了，所以也有別的老師說要沖回之前的固定資產(chǎn)

這個固定資產(chǎn)還給別人了，正常的話你之前折舊了看你們是協(xié)商退貨還是按你們變賣給對方，如果退貨還得紅沖固定資產(chǎn)分錄和折舊分錄的

你之前抵扣過進項稅了嗎

退貨，那我怎么做紅沖固定資產(chǎn)分錄和折舊呢？當時入賬是先做在建工程，然后達到使用條件，一把轉到固定資產(chǎn)的

你這個跨年沒有，把你之前分錄發(fā)來看看，我看你怎么來處理

肯定是跨年了呀，當時是先借:在建工程，應交稅費～進項稅，貸:應付賬款，等滿足轉固條件后，借:固定資產(chǎn)，貸在建工程，在建做了好幾筆，因為票不是一次開完的，也是分了好幾次入賬的

你好 本年的折舊沖掉：借累計折舊貸管理費用等 ；? ?然后往年折舊沖：借? 累計折舊貸利潤分配-未分配利潤 ；? ?之前做的 ； 借 固定資產(chǎn) 負數(shù) 貸在建工程負數(shù) ；? 這個是抵扣了專票 要先進項稅轉出 ：借在建工程 貸進項稅轉出? ，然后收到紅字發(fā)票做 ：? ? 借在建工程負數(shù) 貸 應付賬款負數(shù) ；? ? 然后把支付的錢承擔做營業(yè)外支出處理? ? ? ； 收到的錢去沖你銀行存款即可??

麻煩老師根據(jù)我發(fā)的圖，根據(jù)我編的具體數(shù)據(jù)，幫我寫一個完整的做賬會計分錄

我上面給你寫了大概的分錄，金額需要你自己帶進去的

我是不是按一定比例沖回原來的原值和折舊?。恳驗閷Ψ揭仓皇情_一部分的紅沖發(fā)票，

是做到營業(yè)外嘛？不是做到資產(chǎn)處置收益嘛？還有就是目前對方只給我們開了50萬紅沖發(fā)票，支付了我家50萬承兌，我剩余發(fā)生的業(yè)務部分可以下月再做嘛

全部紅沖，如果是退貨給對方的話，因為設備是還給對方，如果你們是考慮變賣的話直接做固定資產(chǎn)清理，所以這個就的看你們怎么協(xié)商了，如果退回固定資產(chǎn)，就算是購買取消了，使用了資產(chǎn)部分時間，你要對應做固定資產(chǎn)的進項稅轉出處理，還得沖跨年折舊額和本年折舊額還得改年報和年度財報就相對很麻煩了

可以的，你可以11月到時做

但是目前業(yè)務就是我們把設備退回，就是因為折舊等原因，對方只退部分錢，所以對方收到退回設備，只同意開一部分紅沖發(fā)票，而且就根據(jù)開的一部分的紅沖發(fā)票金額的數(shù)，來作為依據(jù)，退我們部分貨款

關于我問的對方開了50萬紅沖發(fā)票，并且給了50萬承兌，這兩個步驟，我要怎么做會計分錄？

你好 ；? 那你就算對方收取的錢 ；算是租賃對方的設備來用了。? ?對方開的發(fā)票你就做管理費用去 ；? ? ?退回去的? ?把折舊額? 往年的和今年的都紅沖掉 ；? 然后調整所得稅處理。 這樣你還是需要去改年報和年度財報才行的； 還得走利潤分配去處理? 。個人是覺得這樣處理是最合理的了 。因為你設備是退還給別人了。你折舊了的話就不合理的，要去紅沖掉才行? 還有固定資產(chǎn)分錄 ；? ? ?