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稅控盤抵稅的分錄，小規(guī)模和一般納稅人怎么做賬
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小規(guī)模的借應交稅費應交增值稅借管理費用負數
一般納稅人的，借應交稅費應交增值稅減免稅款
借管理費用負數
2021 11/02 10:50
84785017 
2021 11/02 10:58
都抵了稅了，為什么應交稅費還在借方
郭老師 
2021 11/02 10:59
你好，小規(guī)模的借銀行存款貸主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅貸方和借方抵扣了才行。
郭老師
2021 11/02 10:59
正好沒有余額，正好抵扣了。
郭老師
2021 11/02 11:00
納稅人的允許抵扣的都是發(fā)生在借方，銷項減去進項減去減免的稅款，就是你需要交的增值稅。
84785017
2021 11/02 11:03
你好，小規(guī)模的借銀行存款貸主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅貸方和借方抵扣了才行。這是什么意思
郭老師
2021 11/02 11:05
好一個在借方，一個在貸方，貸方減去借方的正好是零的情況下，不就是抵扣啦？
郭老師
2021 11/02 11:05
交稅費是沒有余額啦。
84785017
2021 11/02 11:07
后面這個分錄，銀行存款增加，是怎么回事
郭老師
2021 11/02 11:09
借銀行存款貸主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅，這里面的銀行存款嘛，你確認收入收到錢的。
84785017
2021 11/02 11:10
是稅控盤抵稅的業(yè)務，哪里來的收到錢
郭老師
2021 11/02 11:11
你好，你不是想要知道應交稅費的為什么在借方嗎？我給你舉的例子。
你明白這個應交稅費在借方是抵扣的意思。
84785017
2021 11/02 11:12
不明白呀
郭老師
2021 11/02 11:13
你好，比如你需要交20塊錢的增值稅，他的應交稅費、應交增值稅余額是不是在貸方？
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