問(wèn)題已解決

涉稅服務(wù)實(shí)務(wù) 冶志峰老師的習(xí)題班的第5章第25分講的第二個(gè)分錄正確的寫(xiě)法是什么呢？因?yàn)樗臓I(yíng)業(yè)外支出90000把應(yīng)該轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額給包含在內(nèi)了，那正確分錄怎么寫(xiě)呢？請(qǐng)給解答一下！謝謝

84785032| 提問(wèn)時(shí)間：2021 11/03 10:38
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
笑笑老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
您好： 正確的寫(xiě)法就如課件所示
2021 11/03 11:05
84785032
2021 11/03 11:07
老師講的課件里，說(shuō)它這個(gè)分錄不對(duì)，因?yàn)檫@個(gè)營(yíng)業(yè)外支出90000包含了應(yīng)該轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額，那正確的分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)呢？
笑笑老師
2021 11/03 11:16
您好： 考慮增值稅轉(zhuǎn)出時(shí)，補(bǔ)一筆： 借：固定資產(chǎn)清理 34000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）34000 然后結(jié)平固定資產(chǎn)清理就可以了
84785032
2021 11/03 14:48
這個(gè)分錄的借代方的金額不應(yīng)該是34000吧？ 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出=34000*（200000-80000）/200000=20400是這樣計(jì)算嗎？
笑笑老師
2021 11/03 14:54
您好： 對(duì)的，已折舊的對(duì)應(yīng)的部分是不用轉(zhuǎn)出來(lái)的
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~